SPRAWOZDANIE

ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2021 ROKU

DO 31 GRUDNIA 2021 ROKU

Strona | 2

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

SPIS TREŚCI

WYBRANE DANE PRZELICZONE NA EURO ............................................................................................................................. 3

1. PODSTAWOWE INFORMACJE ..................................................................................................................................... 4

1.1. Podstawowe informacje o Spółce .............................................................................................................................. 4

1.2. Zarząd Spółki .............................................................................................................................................................. 4

1.3. Rada Nadzorcza .......................................................................................................................................................... 4

1.4. Charakter działalności Spółki ...................................................................................................................................... 5

1.5. Posiadane udziały i akcje ............................................................................................................................................ 5

2. ISTOTNE WYDARZENIA ............................................................................................................................................... 6

2.1. Pandemia Covid-19 ..................................................................................................................................................... 6

2.2. Udzielenie pożyczki .................................................................................................................................................... 6

2.3. Konflikt na Ukrainie .................................................................................................................................................... 6

2.4. Przedłużenie umowy kredytu w ramach CashPool ..................................................................................................... 7

3. ANALIZA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ ORAZ FINANSOWEJ ............................................................................................... 7

3.1. Analiza sprawozdania z dochodów ............................................................................................................................. 7

3.2. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej ................................................................................................................... 9

3.3. Analiza przepływów pieniężnych .............................................................................................................................. 10

4. POZOSTAŁE INFORMACJE ......................................................................................................................................... 11

4.1. Przyjęta strategia rozwoju ........................................................................................................................................ 11

4.2. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania ...................................................................................................... 11

4.3. Czynniki zagrożeń i ryzyka ........................................................................................................................................ 11

4.4. Zaciągnięte i wypowiedziane w roku obrotowym umowy kredytów i pożyczek ...................................................... 11

4.5. Udzielone w roku obrotowym pożyczki, w tym udzielone podmiotom powiązanym .............................................. 11

4.6. Udzielone i otrzymane w roku obrotowym gwarancje i poręczenia ........................................................................ 12

4.7. Nowe znaczące umowy ............................................................................................................................................ 12

4.8. Działalność badawczo – rozwojowa ......................................................................................................................... 12

4.9. Transakcje z jednostkami powiązanymi ................................................................................................................... 12

4.10. Emisja papierów wartościowych .............................................................................................................................. 12

4.11. Nabycie akcji własnych ............................................................................................................................................. 12

4.12. Realizacja prognoz .................................................................................................................................................... 12

4.13. Sprawy sporne .......................................................................................................................................................... 12

4.14. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące ........................................................................................ 13

4.15. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji ........................................................................... 13

4.16. Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej ....................................................................................... 13

4.17. Dywidendy ................................................................................................................................................................ 14

4.18. Zatrudnienie ............................................................................................................................................................. 14

4.19. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych .................................................... 14

4.20. Informacje niefinansowe .......................................................................................................................................... 14

5. ŁAD KORPORACYJNY ................................................................................................................................................. 15

5.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego .................................................................................................... 15

5.2. Opis głównych cech stosowanych w spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu

do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych .................................. 20

5.3. Główni akcjonariusze ................................................................................................................................................ 21

5.4. Opis zasad zmiany Statutu Spółki ............................................................................................................................. 21

5.5. Sposób działania Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy .......................................................................................... 22

5.6. Rada Nadzorcza ........................................................................................................................................................ 25

5.7. Komitet Audytu ........................................................................................................................................................ 26

5.8. Zarząd Spółki ............................................................................................................................................................ 28

5.9. Polityka różnorodności ............................................................................................................................................. 29

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ........................................................................................................................................ 29

Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności ..................... 29

Strona | 3

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

WYBRANE DANE PRZELICZONE NA EURO

w tys. PLN

w tys. EUR

01.01.-

31.12.2021

01.01.-

31.12.2020

01.01.-

31.12.2021

01.01.-

31.12.2020

Przychody netto

10 911

8 702

2 384

1 945

Zysk z działalności operacyjnej

2 417

1 194

528

267

Zysk brutto

37 726

18 832

8 242

4 209

Zysk netto

37 008

18 472

8 085

4 129

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

2 283

-125

499

-28

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

-1 331

22 767

-291

5 089

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

-1 397

-19 946

-305

-4 458

Przepływy pieniężne netto

-445

2 696

-97

603

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN/EUR)

5,54

2,77

1,21

0,62

w tys. PLN

w tys. EUR

31.12.2021

31.12.2020

31.12.2021

31.12.2020

Aktywa razem

400 715

364 785

87 123

79 047

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

43 686

14 732

9 498

3 192

Zobowiązania długoterminowe

3 885

11 245

845

2 437

Zobowiązania krótkoterminowe

39 801

3 487

8 654

756

Kapitał własny

357 029

350 053

77 625

75 854

Kapitał zakładowy

1 335

1 335

290

289

Wartość księgowa na jedną akcję (PLN/EUR)

53,47

52,43

11,63

11,36

Średnioważona liczba akcji (w szt.)

6 676 854

6 676 854

6 676 854

6 676 854

Przychody, zyski oraz przepływy pieniężne zostały przeliczone przy użyciu średnich kursów złotego wobec euro

opublikowanych przez Narodowy Bank Polski, obliczonych jako średnia arytmetyczna z ostatnich kursów

publikowanych w miesiącach okresu za rok 2021 oraz za rok 2020, wynoszących odpowiednio 4,5775 i 4,4742.

Wartości bilansowe zostały przeliczone po średnich kursach NBP obowiązujących na dzień bilansowy, które

wynosiły odpowiednio 4,5994 na koniec 2021 roku oraz 4,6148 na koniec 2020 roku.

Strona | 4

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

1. PODSTAWOWE INFORMACJE

1.1. Podstawowe informacje o Spółce

Mangata Holding S.A. („Spółka”, „Emitent”) została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 1 grudnia

1990 roku (Rep. A. 1453/90). Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego

w Sądzie Rejonowym w Bielsku – Białej Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem:

0000084847. Spółce nadano numer statystyczny REGON 890501767.

Akcje Spółki są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.

Siedziba Spółki mieści się przy ul. Cechowej 6/8 w Bielsku-Białej.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Spółka nie posiada oddziałów.

Spółka wraz z jej jednostkami zależnymi tworzy Grupę Kapitałową Mangata Holding.

Jednostką dominującą dla Mangata Holding S.A. jest Capital MBO Sp. z o.o., natomiast jednostką dominującą

najwyższego szczebla jest BTQ S.A., której większość akcji pozostaje własnością rodziny Państwa Jurczyk.

1.2. Zarząd Spółki

W skład Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji wchodziły następujące

osoby:

• Leszek Jurasz – Prezes Zarządu

• Kazimierz Przełomski – Wiceprezes Zarządu

• Michał Zawisza – Wiceprezes Zarządu

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem, do dnia jego zatwierdzenia, nie miały miejsca zmiany w składzie

Zarządu Spółki.

1.3. Rada Nadzorcza

W skład Rady Nadzorczej Spółki do dnia 8 czerwca 2021 roku wchodziły następujące osoby:

• Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

• Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej

• Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej

• Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej

• Ireneusz Tomecki – Członek Rady Nadzorczej

W skład Rady Nadzorczej Spółki od dnia 8 czerwca 2021 roku, również na dzień 31 grudnia 2021 roku, wchodziły

następujące osoby:

• Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej

Strona | 5

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

• Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

• Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej

• Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej

• Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej

• Robert Czajkowski – Członek Rady Nadzorczej

Powyższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej zostały dokonane w dniu 8 czerwca 2021 r. przez Zwyczajne Walne

Zgromadzenie Mangata Holding S.A., które powołało Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji.

W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu. W skład Komitetu Audytu Spółki do dnia 8 czerwca 2021

roku wchodziły następujące osoby:

• Marcin Knieć - Przewodniczący Komitetu Audytu

• Grzegorz Morawiec - Członek Komitetu Audytu

• Ireneusz Tomecki - Członek Komitetu Audytu

W skład Komitetu Audytu od dnia 8 czerwca 2021 r., również na dzień 31 grudnia 2021 roku wchodzą:

• Marcin Knieć - Przewodniczący Komitetu Audytu

• Grzegorz Morawiec - Członek Komitetu Audytu

• Robert Czajkowski - Członek Komitetu Audytu

W okresie objętym sprawozdaniem, do dnia jego zatwierdzenia, nie miały miejsca inne zmiany

w składzie Komitecie Audytu Spółki.

Komitet Audytu Mangata Holding S.A. w powyższym składzie spełnia kryteria określone przez ustawę o biegłych

rewidentach, firmach audytorskich i nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r., poz. 1415 z późn. zm.).

1.4. Charakter działalności Spółki

Podstawowym obszarem działalności Mangata Holding S.A. jest szeroko rozumiana działalność holdingowa

prowadzona na rzecz podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mangata Holding.

1.5. Posiadane udziały i akcje

Mangata Holding S.A. posiada udziały lub akcje w następujących podmiotach:

NAZWA SPÓŁKI

SIEDZIBA

31.12.2021

31.12.2020

Zetkama Sp. z o.o.

ul. 3 Maja 12

100,00%

100,00%

57-410 Ścinawka Średnia

Śrubena Unia Sp. z o.o.

ul. Grunwaldzka 5

100,00%

100,00%

34-300 Żywiec

MCS Sp. z o.o.

ul. Strażacka 43

100,00%

100,00%

44-240 Żory

Zetkama R&D Sp. z o.o.

ul. 3 Maja 12

100,00%

100,00%

57-410 Ścinawka Średnia

Masterform Sp. z o.o.

ul. Mikulicza 6a

100,00%

100,00%

58-160 Świebodzice

Kuźnia Polska S.A.

ul. Górecka 32

95,80%

95,80%

43-430 Skoczów

Zetkama Nieruchomości

Sp. z o.o.

ul. Cechowa 6/8

28,26%

28,26%

43-300 Bielsko-Biała

Strona | 6

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Mangata Nieruchomości

Sp. z o.o.

ul. Cechowa 6/8

-

100,00%

43-300 Bielsko-Biała

W dniu 21 maja 2021 roku właściwy sąd zarejestrował połączenie spółek: Zetkama Nieruchomości sp. z o.o. (spółka

przejmująca) z Mangata Nieruchomości sp. z o.o. (spółka przejmowana). Celem połączenia spółek jest

optymalizacja struktury Grupy oraz koncentracja działalności związanej z obsługą nieruchomości.

2. ISTOTNE WYDARZENIA

2.1. Pandemia Covid-19

Pandemia koronawirusa Covid-19 miała wpływ na sposób funkcjonowania Spółki, jednakże nie miała

bezpośredniego wpływu na wyniki finansowe osiągnięte za rok 2021. Ze względu na specyfikę działalności Mangata

Holding S.A. – świadczenie usług korporacyjnych i zarządczych na rzecz spółek Grupy – na jej wyniki wpływ ma

przede wszystkim sytuacja w spółkach Grupy. Wpływ Covid-19 na funkcjonowanie Grupy został opisany

w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021 rok.

Priorytetem dla Zarządu było zapewnienie zdrowia i bezpiecznych warunków pracy pracownikom. W związku

z tym Mangata Holding S.A. wdrożyła rozwiązania organizacyjne zmniejszające ryzyko zarażenia

i rozprzestrzeniania się wirusa wśród pracowników oraz kontrahentów (m.in. zapewniono odpowiednie środki

higieny osobistej, ustalono zasady pracy zdalnej, ograniczono kontakty bezpośrednie na rzecz komunikacji

elektronicznej).

Spółka nie korzystała z pomocy finansowej udzielanej przez Państwo, natomiast podjęła działania optymalizacyjne

w zakresie zarządzania kosztami oraz przepływami pieniężnymi. Prowadzono racjonalną i konserwatywną politykę

finansową w celu zapewnienia odpowiednich środków finansowych w przypadku nasilenia się negatywnych zjawisk

związanych z pandemią Covid-19. Aktualne prognozy i symulacje dotyczące działalności i wyników finansowych

Spółki (w tym prognozy struktury bilansu oraz przepływów pieniężnych) w opinii Zarządu wskazują, że Spółka

będzie dysponować wystarczającymi zasobami, aby kontynuować swą działalność gospodarczą przez okres co

najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego.

W przypadku wystąpienia zdarzeń mogących mieć istotny wpływ na wyniki finansowe oraz sytuację majątkową

oraz finansową Spółki, Zarząd będzie przekazywał takie informacje w ramach raportów bieżących i/lub

okresowych.

2.2. Udzielenie pożyczki

W dniu 22 listopada 2021 roku została zawarta umowa pożyczki pomiędzy Mangata Holding S.A. (pożyczkodawca)

a Kuźnią Polską S.A. (pożyczkobiorca, jednostka zależna Emitenta). Na mocy umowy pożyczkodawca udzielił

pożyczki w kwocie 6.000 tys. PLN. Termin spłaty pożyczki ustalono na 22 listopada 2022 roku. Oprocentowanie

wynosi średni Wibor 1M + 2 punkty procentowe marży. Zabezpieczeniem spłaty pożyczki jest weksel in blanco.

2.3. Konflikt na Ukrainie

W lutym 2022 roku rozpoczął się konflikt zbrojny na Ukrainie. Sytuacja ta nie ma bezpośrednio wpływu na

działalność i jednostkowe wyniki finansowe Mangata Holding S.A. Spółka nie prowadzi działalności operacyjnej na

Strona | 7

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

terenie dotkniętym konfliktem ani nie posiada innych aktywów (np. należności handlowych, pożyczek) na terenach

dotkniętych konfliktem i sankcjami gospodarczymi.

Informacja o wpływie konfliktu na działalność Grupy

Przychody Grupy ze sprzedaży produktów i towarów dla klientów z terytorium Rosji, Ukrainy oraz Białorusi za 2021

rok wyniosły łącznie 33.886 tys. PLN, co stanowi 4,3% ogółu przychodów ze sprzedaży.

Grupa nie posiada aktywów zlokalizowanych na terytorium państw uczestniczących w konflikcie. Należności

handlowe od klientów z tego obszaru wg. stanu na 31 grudnia 2021 roku wynosiły 6.650 tys. PLN, z czego do dnia

zatwierdzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji spłacone zostało 6.050 tys. PLN.

Zdaniem Grupy istnieje duże prawdopodobieństwo uzyskania kolejnych spłat należności handlowych w dalszej

części 2022 roku.

Na dzień dzisiejszy nie jest możliwe oszacowanie wpływu konfliktu i sankcji gospodarczych na sytuację majątkową

i finansową Spółki i Grupy w przyszłości.

2.4. Przedłużenie umowy kredytu w ramach CashPool

W lutym 2022 roku Mangata Holding S.A. jako leader oraz spółki – uczestnicy umowy cash poolingu - zawarły z

bankiem finansującym aneks do umowy kredytowej przedłużający okres udostępnienia kredytu do dnia 31 lipca

2023 roku.

3. ANALIZA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ ORAZ FINANSOWEJ

3.1. Analiza sprawozdania z dochodów

Wybrane pozycje sprawozdania z dochodów:

2021

2020

ZMIANA

ZMIANA %

Przychody ze sprzedaży

10 911

8 702

2 209

25%

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

10 911

8 702

2209

25%

Koszty ogólnego zarządu

8 310

7 211

1098

15%

Pozostałe przychody operacyjne

227

224

2

1%

Pozostałe koszty operacyjne

411

521

-110

-21%

Zysk (strata) z działalności operacyjnej

2 417

1 194

1223

102%

Przychody finansowe

35 870

18 489

17 381

94%

Koszty finansowe

561

851

-290

-34%

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

37 726

18 832

18 894

100%

Podatek dochodowy

718

360

380

106%

Zysk (strata) netto

37 008

18 472

18 514

100%

Strona | 8

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Mangata Holding S.A. koncentruje się na świadczeniu usług korporacyjnych i zarządczych na rzecz podmiotów

z Grupy Kapitałowej, co stanowi główne źródło przychodów ze sprzedaży. Dodatkowym (ok. 35%) źródłem

przychodów ze sprzedaży jest udzielenie spółkom z Grupy licencji na korzystanie ze znaku towarowego Mangata

Holding.

Przychody dotyczą w całości przychodów osiągniętych na terytorium Polski.

Do kosztów zarządu kwalifikowane są koszty ponoszone w związku z funkcjonowaniem Spółki, w szczególności:

- koszty wynagrodzeń Zarządu oraz pracowników pełniących istotne funkcje związane z działalnością Grupy;

- koszty utrzymania biura Zarządu (czynsz, remonty, usługi telekomunikacyjne, materiały biurowe itp.),

- koszty ponoszone w związku z funkcjonowaniem na giełdzie papierów wartościowych.

W 2021 roku w przychodach finansowych ujęto dywidendy od spółek zależnych w łącznej kwocie 35.142 tys. PLN

(w 2020 roku w kwocie 18.085 tys. PLN).

Strona | 9

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

3.2. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej

Wybrane pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej:

31.12.2021

31.12.2020

zmiana

zmiana %

struktura

2021

struktura

2020

Wartości niematerialne

77

66

11

17%

0,0%

0,0%

Rzeczowe aktywa trwałe

3 014

2 990

24

1%

0,8%

0,8%

Aktywa z tytułu prawa do użytkowania

4 242

3 059

1183

39%

1,1%

0,8%

Nieruchomości inwestycyjne

1 451

1 451

0

0%

0,4%

0,4%

Należności i pożyczki

18 131

17 646

485

3%

4,5%

4,8%

Pozostałe długoterminowe aktywa

finansowe

333 317

333 317

0

0%

83,2%

91,4%

Aktywa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego

99

446

-347

-78%

0,0%

0,1%

Aktywa trwałe razem

360 331

358 975

1 356

0%

89,9%

98,4%

Należności handlowe oraz pozostałe

należności

2 660

1 798

862

48%

0,7%

0,5%

Pozostałe krótkoterminowe aktywa

finansowe

34 154

0

34 154

-

8,5%

0,0%

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

3 520

3 965

-445

-11%

0,9%

1,1%

Pozostałe krótkoterminowe aktywa

50

47

3

6%

0,0%

0,0%

Aktywa obrotowe razem

40 384

5 810

34 574

595%

10,1%

1,6%

Aktywa razem

400 715

364 785

35 930

10%

100,0%

100,0%

31.12.2021

31.12.2020

zmiana

zmiana %

struktura

2021

struktura

2020

Kapitał własny

357 029

350 053

6 976

2%

89,1%

96,0%

Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne

0

8 269

-8 269

-100%

0,0%

2,3%

Pozostałe zobowiązania długoterminowe

3 885

2 976

909

31%

1,0%

0,8%

Zobowiązania długoterminowe razem

3 885

11 245

-7 360

-65%

1,0%

3,1%

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe

zobowiązania

586

231

355

154%

0,1%

0,1%

Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne

37 720

2 048

35 672

1 742%

9,4%

0,6%

Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe

1 495

1 208

287

24%

0,4%

0,3%

Zobowiązania krótkoterminowe razem

39 801

3 487

36 314

1 041%

9,9%

1,0%

Pasywa razem

400 715

364 785

35 930

10%

100,0%

100,0%

Aktywa trwałe

Mangata Holding S.A. jest spółką o charakterze holdingowym, dlatego w strukturze aktywów trwałych

najistotniejszym składnikiem są inwestycje w udziały i akcje spółek zależnych, ujęte w pozycji „Pozostałe

długoterminowe aktywa finansowe”. Na 31 grudnia 2021 roku saldo to wyniosło 333.317 tys. PLN i stanowiło 83%

sumy bilansowej (91% na koniec 2020 roku).

Długoterminowa pożyczka udzielona jednostce dominującej Capital MBO sp. z o.o. (18.131 tys. PLN na koniec 2021

roku) stanowiła 4,5% struktury bilansu.

Aktywa obrotowe

Na dzień 31.12.2021 roku istotną pozycję aktywów obrotowych stanowią pozostałe krótkoterminowe aktywa

finansowe w kwocie 34.154 tys. PLN (0 tys. PLN na koniec 2020 roku). Zmiana salda wynika z udzielenia pożyczki

jednostce zależnej Emitenta w kwocie nominalnej 6.000 tys. PLN (wartość bilansowa na 31.12.2021 to 6.025 tys.

PLN) oraz z rozliczeń w ramach struktury Cashpool (udzielenie pożyczek uczestnikom struktury).

Strona | 10

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Kapitał własny

Wartość kapitału własnego na koniec 2021 roku wyniosła 357.029 tys. PLN i stanowiła 89% sumy pasywów (96%

sumy pasywów na koniec 2020 roku). Świadczy to o dużej stabilności struktury finansowania. Zysk netto za rok

2021 wyniósł 37.008 tys. PLN, a wypłacona dywidenda wyniosła 30.045 tys. PLN.

Zobowiązania krótkoterminowe

Najistotniejszym składnikiem zobowiązań krótkoterminowych są zobowiązania z tytułu kredytu bankowego

w ramach struktury CashPool. Wartość zobowiązań z tego tytułu wynosi 24.050 tys. PLN. Inna istotną pozycją

w strukturze zadłużenia krótkoterminowego jest zobowiązanie z tytułu wyemitowanych obligacji, którego wartość

bilansowa na 31 grudnia 2021 wynosiła 8.444 tys. PLN.

Spółka zarządza płynnością finansową na poziomie Grupy Kapitałowej uwzględniając potrzeby finansowe

poszczególnych spółek zależnych oraz Grupy Kapitałowej jako całości, z uwzględnieniem pozycji gotówkowej oraz

zadłużenia wykazanego w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Mangata Holding.

W ocenie Zarządu, obecna oraz przewidywana sytuacja majątkowa oraz finansowa Spółki nie rodzi ryzyka braku

terminowej spłaty zaciągniętych zobowiązań.

3.3. Analiza przepływów pieniężnych

Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych:

Dane w tys. PLN

2021

2020

Zmiana

zmiana %

Przepływy z działalności operacyjnej

2 283

-125

2408

-1 926%

Przepływy z działalności inwestycyjnej

-1 331

22 767

-24 098

-106%

Przepływy z działalności finansowej

-1 397

-19 946

18 549

-93%

Razem

-445

2 696

-3 141

-117%

Mangata Holding S.A. jest spółką o charakterze holdingowym, dlatego nie generuje istotnych strumieni

przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej.

Najistotniejsze przepływy z działalności inwestycyjnej w 2021 roku dotyczą:

- dywidend otrzymanych ze spółek zależnych w kwocie 35.142 tys. PLN,

- udzielenia pożyczki jednostce zależnej w kwocie 6.000 tys. PLN,

- udzielenia pożyczek spółkom-uczestnikom struktury Cashpool (24.953 tys. PLN).

W działalności finansowej najistotniejszą pozycją w 2021 roku jest zaciągnięcie kredytu w ramach linii cash pooling

w kwocie 24.050 tys. PLN oraz wypłata dywidendy w kwocie 30.045 tys. PLN

Strona | 11

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

4. POZOSTAŁE INFORMACJE

4.1. Przyjęta strategia rozwoju

Działalność operacyjna Mangata Holding S.A. koncentruje się na świadczeniu szeroko rozumianych usług

korporacyjnych i zarządczych na rzecz podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Jako

podmiot holdingowy, Spółka kreuje politykę strategiczną i finansową dla podmiotów z Grupy

z uwzględnieniem interesów akcjonariuszy Emitenta.

Komentarz do przewidywanego rozwoju Grupy Kapitałowej został zamieszczony w Sprawozdaniu Zarządu z

działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku.

4.2. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania

W 2021 roku nie miały miejsca istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką.

4.3. Czynniki zagrożeń i ryzyka

Za wyjątkiem usług najmu powierzchni biurowej, stanowiących marginalny strumień przychodów, Spółka nie

świadczy usług bezpośrednio na rzecz podmiotów zewnętrznych. Podstawowym czynnikiem wpływającym na jej

sytuację finansową oraz możliwość wypłaty dywidendy pozostaje otoczenie rynkowe, w którym funkcjonują

podmioty powiązane.

Istotnym czynnikiem ryzyka jest pandemia COVID-19. Priorytetem pozostają działania ukierunkowane na

zapewnienie pracownikom możliwie jak największego, szeroko rozumianego bezpieczeństwa, np. poprzez

zapewnienie odpowiednich środków higieny osobistej. Podjęte zostały kroki mające na celu prowadzenie

racjonalnej i konserwatywnej polityki finansowej, której celem jest zapewnienie odpowiednich środków

finansowych w przypadku wystąpienia negatywnych zjawisk.

W przypadku wystąpienia zdarzeń mogących mieć istotny wpływ na wyniki finansowe oraz sytuację majątkową

oraz finansową Spółki, Zarząd będzie przekazywał takie informacje w ramach raportów bieżących i/lub

okresowych.

Szersze informacje o czynnikach wpływających na Grupę Kapitałową zawarto w sprawozdaniu z działalności Grupy

Kapitałowej.

4.4. Zaciągnięte i wypowiedziane w roku obrotowym umowy kredytów i pożyczek

W trakcie 2021 roku oraz do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania żadna umowa kredytowa nie została

wypowiedziana ani przez Spółkę, ani przez banki finansujące Spółkę.

4.5. Udzielone w roku obrotowym pożyczki, w tym udzielone podmiotom

powiązanym

W dniu 22 listopada 2021 roku została zawarta umowa pożyczki pomiędzy Mangata Holding S.A. (pożyczkodawca)

a Kuźnią Polską S.A. (pożyczkobiorca, jednostka zależna Emitenta). Na mocy umowy Pożyczkodawca udzielił

Strona | 12

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

pożyczki w kwocie 6.000 tys. PLN. Termin spłaty pożyczki ustalono na 22 listopada 2022 roku. Oprocentowanie

wynosi średni Wibor 1M + 2 punkty procentowe marży. Zabezpieczeniem spłaty pożyczki jest weksel in blanco.

4.6. Udzielone i otrzymane w roku obrotowym gwarancje i poręczenia

W 2021 roku Spółka nie udzielała ani nie otrzymała gwarancji i poręczeń.

4.7. Nowe znaczące umowy

W 2021 roku Spółka nie zawarła nowych, istotnych umów innych niż opisane w niniejszym sprawozdaniu.

4.8. Działalność badawczo – rozwojowa

Mangata Holding S.A. nie prowadzi działalności badawczo-rozwojowej. Prace w tym obszarze prowadzone są przez

spółkę zależną Emitenta – Zetkama R&D Sp. z o.o. Spółka ta świadczy prace badawczo-rozwojowe na rzecz

podmiotów z Grupy Kapitałowej podnosząc innowacyjność oraz konkurencyjność oferowanych przez te spółki

produktów i usług.

4.9. Transakcje z jednostkami powiązanymi

Spółki z Grupy Kapitałowej Mangata Holding nie zawierały ze sobą transakcji nietypowych ani transakcji na

warunkach odbiegających od warunków rynkowych.

Transakcje z jednostkami powiązanymi przedstawiono w nocie do sprawozdania finansowego sporządzonego na

31 grudnia 2021 roku.

4.10. Emisja papierów wartościowych

W 2021 roku Spółka nie emitowała papierów wartościowych.

4.11. Nabycie akcji własnych

W 2021 roku Spółka nie nabywała akcji własnych.

4.12. Realizacja prognoz

W 2021 roku Emitent nie publikował prognoz dotyczących jednostkowych danych finansowych. Informacja

o realizacji prognoz dotyczących skonsolidowanych danych finansowych została zawarta w sprawozdaniu Zarządu

z działalności Grupy Kapitałowej.

4.13. Sprawy sporne

Według stanu na 31 grudnia 2021 Mangata Holding S.A. nie jest stroną w żadnych istotnych sprawach spornych

ani sądowych.

Strona | 13

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

4.14. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące

Poniżej przedstawiono łączną liczbę i wartość nominalną akcji Emitenta będących w posiadaniu osób

zarządzających oraz nadzorujących:

Akcjonariusz

Stanowisko

Liczba

posiadanych

akcji na

31.12.2021

Wartość

nominalna

posiadanych akcji

na 31.12.2021

Liczba

posiadanych

akcji na

31.12.2020

Wartość

nominalna

posiadanych akcji

na 31.12.2020

Zygmunt

Mrożek

Członek RN

320 380

64 076 PLN

320 380

64 076 PLN

Marcin Knieć

Członek RN

760

152 PLN

760

152 PLN

Poniżej przedstawiono łączną liczbę i wartość nominalną akcji w spółce powiązanej z Emitentem – Kuźnia Polska

S.A. z siedzibą w Skoczowie, będących w posiadaniu osób zarządzających oraz nadzorujących:

Akcjonariusz

Stanowisko

Liczba

posiadanych

akcji na

31.12.2021

Wartość

nominalna

posiadanych akcji

na 31.12.2021

Liczba

posiadanych

akcji na

31.12.2020

Wartość

nominalna

posiadanych akcji

na 31.12.2020

Leszek Jurasz

Prezes Zarządu

12 000

12 000 PLN

12 000

12 000 PLN

Tomasz Jurczyk

Zastępca

Przewodniczącego RN

67 500

67 500 PLN

67 500

67 500 PLN

Jan Jurczyk

Sekretarz RN

80 275

80 275 PLN

82 810

82 810 PLN

4.15. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji

Spółka nie posiada informacji o zawartych umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany

w proporcjach posiadanych akcji.

4.16. Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej

Imię i nazwisko

Wynagrodzenie należne

za 2021 rok (tys. PLN)

Wynagrodzenie należne

za 2020 rok (tys. PLN)

Leszek Jurasz

1 277

1 273

Kazimierz Przełomski

876

702

Michał Zawisza

307

273

Tomasz Jurczyk

259

247

Jan Jurczyk

162

154

Zygmunt Mrożek

123

117

Marcin Knieć

123

117

Ireneusz Tomecki

64

117

Grzegorz Morawiec

259

109

Robert Czajkowski

59

0

Wynagrodzenie Pana Michała Zawiszy otrzymane w Spółce w 2020 roku obejmuje wynagrodzenie otrzymane

z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej (139 tys. PLN) oraz z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie (134 tys.

PLN).

Strona | 14

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Członkowie Zarządu ani Rady Nadzorczej nie otrzymywali świadczeń z innych tytułów niż wyżej opisane.

4.17. Dywidendy

W dniu 8 czerwca 2021 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w

kwocie 4,50 PLN na jedną akcję. Łączna kwota dywidendy wyniosła 30.045 tys. PLN. Dzień dywidendy został

ustalony na 16 czerwca 2021 roku, natomiast wypłata dywidendy nastąpiła 23 czerwca 2021 roku.

Źródłem finansowania dywidendy dla akcjonariuszy Mangata Holding S.A. w roku 2021 były środki pochodzące od

spółek zależnych Emitenta.

W 2020 roku Spółka nie wypłacała dywidendy.

4.18. Zatrudnienie

Stan zatrudnienia (w osobach) na 31 grudnia 2021 roku wynosił 13 osób (na 31 grudnia 2020 – 13 osób).

4.19. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań

finansowych

Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Mangata Holding S.A. za rok 2021 oraz 2020 był

PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k., z którym w dniu 10 czerwca

2020 roku została zawarta umowa o przeprowadzenie przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

(jednostkowego oraz skonsolidowanego) oraz badania rocznego sprawozdania finansowego za 2020 oraz za 2021

rok (jednostkowego oraz skonsolidowanego). Wyboru podmiotu uprawnionego dokonała Rada Nadzorcza Spółki

w dniu 3 czerwca 2020 roku. Emitent korzystał wcześniej z usług wyżej wymienionego audytora w zakresie

przeglądu sprawozdań półrocznych oraz badania sprawozdań rocznych za lata 2018 i 2019.

Wynagrodzenie audytora z poszczególnych tytułów wyniosło:

01.01. do

31.12.2021

01.01. do

31.12.2020

Badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego

107

107

Przegląd jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego

75

75

Ocena zgodności formatu skonsolidowanego sprawozdania finansowego z

wymogami ESEF

12

15

Razem wynagrodzenie audytora

194

197

4.20. Informacje niefinansowe

Mangata Holding S.A. nie sporządziła jednostkowego oświadczenia na temat informacji niefinansowych z uwagi na

niespełnienie kryteriów określonych w ustawie o rachunkowości, obligujących do sporządzenia takiego

oświadczenia.

Mangata Holding S.A. sporządziła natomiast oświadczenie Grupy Kapitałowej Mangata Holding na temat informacji

niefinansowych, które stanowi element sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding.

Strona | 15

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

5. ŁAD KORPORACYJNY

5.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

Mangata Holding S.A. przyjęła do stosowania zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie „Dobre

Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”. Treść dokumentu dostępna jest na oficjalnej stronie internetowej

Giełdy Papierów Wartościowych w zakładce poświęconej zagadnieniom ładu: www.corp-gov.gpw.pl. Stanowisko

Zarządu dotyczące stosowania Zasad ładu korporacyjnego zostało określone w raporcie bieżącym 1/2021 (EBI).

Poniżej wyszczególnienie zasad, których Spółka nie stosuje:

Zasada 1.3.

W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia

zrównoważonego rozwoju;

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu

zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze

społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Zasada nie jest stosowana

W swojej działalności Spółka kładzie istotny nacisk na tematykę ESG, zarówno w zakresie zagadnień

środowiskowych, jak i spraw społecznych i pracowniczych. Spółka efektywnie prowadzi swoją działalność, dążąc

jednocześnie do jak najmniejszej ingerencji w środowisko oraz dbając o prawa pracowników oraz społeczności

lokalnych. Są to istotne zagadnienia, którymi kieruje się Spółka w swojej działalności, jednakże z uwagi na specyfikę

Spółki, będącą spółką holdingową świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz spółek z Grupy

Kapitałowej Mangata Holding, sama Spółka ma niewielki wpływ na środowisko i społeczności lokalne, stąd nie

posługuje się określonymi miernikami i nie opracowała długofalowej strategii. Niemniej aktywnie wspiera

pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej w podejmowaniu takich działań oraz jest zaangażowana w kreowanie ich

bieżącej strategii w obszarze ESG. Szczegółowe informacje w tej materii Spółka przedstawia w publikowanym

corocznie sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych.

Zasada 1.4.

W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka

zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów,

w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za

pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie

związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako

procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych

dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji

Strona | 16

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym,

w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Zasada nie jest stosowana

Spółka na bieżąco publikuje dane o wynikach finansowych – przede wszystkim w formie raportów okresowych,

a ewentualne korekty dokonywane są w formie raportów bieżących. Ponadto, na stronie internetowej

http://www.mangata.com.pl/ w zakładce Relacje inwestorskie / Informacje finansowe prezentowane są aktualne

wyniki finansowe Spółki – również w zestawieniu za ostatnie lata. Na ww. stronie internetowej w zakładce Strategia

rozwoju są przestawione ogólne cele i kierunki działalności Spółki. Niemniej, Spółka nie przekazuje szczegółowych

informacji o strategii, z uwagi na ochronę planów biznesowych i innych wrażliwych danych przed konkurencją.

W swojej działalności Spółka kładzie istotny nacisk na tematykę ESG, zarówno w zakresie zagadnień

środowiskowych, jak i spraw społecznych i pracowniczych. Spółka efektywnie prowadzi swoją działalność, dążąc

jednocześnie do jak najmniejszej ingerencji w środowisko oraz dbając o prawa pracowników oraz społeczności

lokalnych. Są to istotne zagadnienia, którymi kieruje się Spółka w swojej działalności, jednakże z uwagi na specyfikę

Spółki, będącej spółką holdingową świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz spółek z Grupy

Kapitałowej Mangata Holding, sama Spółka ma niewielki wpływ na środowisko i społeczności lokalne, stąd nie

posługuje się określonymi miernikami i nie opracowała długofalowej strategii. Niemniej aktywnie wspiera

pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej w podejmowaniu takich działań oraz jest zaangażowana w kreowanie ich

bieżącej strategii w obszarze ESG. Szczegółowe informacje w tej materii Spółka przedstawia w publikowanym

corocznie sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych.

W ocenie Spółki, dane publikowane w sposób opisany powyżej, zapewniają należytą transparentność działalności

Spółki i umożliwiają interesariuszom zapoznanie się z charakterystyką działań podejmowanych przez Spółkę i jej

Grupę Kapitałową.

Zasada 1.5.

Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu,

instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym

sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych

wydatków.

Zasada nie jest stosowana

W raportach rocznych Spółka prezentuje informacje dotyczące podjętych działań charytatywnych, jak i działań

podjętych na rzecz kultury, sportu i organizacji społecznych. Regulacja Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na

GPW 2021 dotycząca sposobu raportowania wymienionych danych jest odmienna niż dotychczasowa praktyka

Spółki w tym obszarze. Zarząd Spółki podejmie starania zmierzające do dostosowania swojego systemu

raportowania do nowych regulacji i w efekcie do stosowania niniejszej zasady.

Zasada 2.1.

Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez

radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich

obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także

wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci

warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie

niższym niż 30%.

Strona | 17

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Zasada nie jest stosowana

Spółka nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej. Spółka umieściła na stronie

internetowej http://www.mangata.com.pl/ w zakładce Relacje inwestorskie / Ład korporacyjny oświadczenie

o niestosowaniu polityki różnorodności i jego przyczynach. Zgodnie z ww. oświadczeniem Spółka wskazuje, że

Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej są wybierani w oparciu o posiadane kwalifikacje i doświadczenie

zawodowe. Spółka dokłada wszelkich starań, aby były to osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem,

wiedzą oraz praktyką zawodową. Kierowanie się powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie merytorycznego

wsparcia dla osiągania przez Spółkę celów strategicznych, sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju.

Inne cechy, jak wiek oraz płeć, nie stanowią kluczowych kryteriów przy podejmowaniu decyzji personalnych.

Zasada 2.2.

Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić

wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając

m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż

30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Zasada nie jest stosowana

Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej Spółki w swoich wyborach

kierują się posiadanymi przez kandydatów kwalifikacjami i ich doświadczeniem zawodowym. Kierowanie się

powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie merytorycznego wsparcia dla osiągania przez Spółkę celów

strategicznych, sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju. Spółka dokłada wszelkich starań, aby były

to osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem, wiedzą oraz praktyką zawodową. Inne cechy, jak wiek

oraz płeć, nie stanowią kluczowych kryteriów przy podejmowaniu decyzji personalnych.

Zasada 2.7.

Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady

nadzorczej.

Zasada nie jest stosowana

Wewnętrzne regulacje w Spółce nie przewidują obowiązku uzyskania przez Członków Zarządu zgody Rady

Nadzorczej na pełnienie funkcji w organach podmiotów spoza Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Członkowie

Zarządu samodzielnie decydują o podjęciu dodatkowej aktywności w organach podmiotów spoza Grupy

Kapitałowej, jednakże przed podjęciem takiej działalności każdorazowo przekazują stosowną informację Radzie

Nadzorczej, celem umożliwienia Radzie Nadzorczej dokonania analizy, czy taka działalność nie będzie kolidować

z działalnością Członka Zarządu wykonywaną w ramach Spółki.

Zasada 2.11.5.

2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia

zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa

powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;

Zasada nie jest stosowana

Jak wskazano w komentarzu do zasady 1.5., w raportach rocznych Spółka prezentuje informacje dotyczące

podjętych działań charytatywnych, jak i działań podjętych na rzecz kultury, sportu i organizacji społecznych.

Regulacja Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 dotycząca sposobu raportowania wymienionych

danych, określona w zasadzie 1.5., jest odmienna niż dotychczasowa praktyka Spółki w tym obszarze. Zarząd Spółki

Strona | 18

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

podejmie starania zmierzające do dostosowania swojego systemu raportowania do nowych regulacji i w efekcie

do umożliwienia Radzie Nadzorczej dokonywania oceny zasadności tych wydatków.

Zasada 2.11.6.

Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia

zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa

powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej,

w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Zasada nie jest stosowana

Spółka nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej, co zostało uzasadnione w komentarzu

do zasady 2.1. W związku z tym Rada Nadzorcza w swoim sprawozdaniu rocznym nie prezentuje informacji na

temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej.

Zasada 3.3.

Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją

audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki

zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego

spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku

dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.

Zasada nie jest stosowana

Spółka należy do indeksu sWIG80, jednakże nie powołała audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu

wewnętrznego. Spółka jest spółką holdingową, świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz

spółek z Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Specyficzna spłaszczona struktura Spółki, charakteryzująca się

zatrudnianiem kilkunastu specjalistów podlegających bezpośrednio Zarządowi Spółki powoduje, że Spółka nie

identyfikuje zasadności powołania dodatkowego audytora wewnętrznego. Poszczególne osoby odpowiedzialne

w Spółce za dany obszar działalności na bieżąco monitorują zdarzenia w tym obszarze, komunikując Zarządowi

swoje spostrzeżenia i wnioski.

Zasada 3.6.

Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu

komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.

Zasada nie jest stosowana

Specyficzna spłaszczona struktura Spółki, charakteryzująca się zatrudnianiem kilkunastu specjalistów

podlegających bezpośrednio Zarządowi Spółki powoduje, że w Spółce brak jest osoby będącej kierownikiem

audytu wewnętrznego. Poszczególne osoby odpowiedzialne w Spółce za dany obszar działalności, uczestniczą

w procesach audytu w spółkach z Grupy Kapitałowej Mangata Holding, komunikując Zarządowi swoje

spostrzeżenia i wnioski.

Zasada 3.7.

Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej

działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Zasada nie jest stosowana

Strona | 19

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

W spółkach Grupy Kapitałowej Mangata Holding o istotnym znaczeniu dla jej działalności funkcjonują komórki

realizujące funkcje audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem i compliance, dostosowane do struktury

i potrzeb danej spółki, podlegające Zarządowi danej spółki. Zarządy spółek z Grupy Kapitałowej podejmują

autonomiczne decyzje związane z tworzeniem takich komórek, określeniem zasad ich funkcjonowania oraz

wynagradzania osób w nich zatrudnionych, przy merytorycznym wsparciu Spółki. Odnosząc się do zasady 3.6.,

dotyczącej podległości funkcjonalnej kierującego audytem wewnętrznym w spółkach z Grupy Kapitałowej Radzie

Nadzorczej, Spółka wskazuje, że większość tych spółek to spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, w których nie

funkcjonuje Rada Nadzorcza, w związku z czym zasada w tym zakresie nie jest stosowana.

Zasada 3.10.

Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez

niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.

Zasada nie jest stosowana

Spółka należy do indeksu sWIG80, jednakże nie powołuje cyklicznie audytora celem przeglądu funkcji audytu

wewnętrznego. Spółka jest spółką holdingową, świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz

spółek z Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Specyficzna spłaszczona struktura Spółki powoduje, że Spółka nie

identyfikuje zasadności dokonywania dodatkowego przeglądu funkcji audytu wewnętrznego. Poszczególne osoby

odpowiedzialne w Spółce za dany obszar działalności na bieżąco monitorują zdarzenia w tym obszarze,

komunikując Zarządowi swoje spostrzeżenia i wnioski.

Zasada 4.4.

Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.

Zasada nie jest stosowana

Wielkość Spółki i charakter jej działalności nie uzasadniają umożliwienia przedstawicielom mediów obecności na

Walnych Zgromadzeniach.

Zasada 4.8.

Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia

powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.

Zasada nie jest stosowana

Stosowanie niniejszej zasady jest uzależnione od działań akcjonariuszy. Spółka zachęca akcjonariuszy do zgłaszania

projektów uchwał Walnego Zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia

z odpowiednim wyprzedzeniem, jednakże nie jest uprawniona do narzucania im terminu realizacji tego

uprawnienia. Akcjonariusze podejmują w tym zakresie autonomiczne decyzje, będąc jednak zobowiązanymi do

przestrzegania terminów określonych w powszechnie obowiązujących przepisach prawa.

Zasada 4.9.1.

W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie

rady nadzorczej nowej kadencji:

4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez

akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni

przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać

niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;

Strona | 20

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Zasada nie jest stosowana

Stosowanie niniejszej zasady w zakresie dotyczącym terminu zgłaszania kandydatur na członków Rady Nadzorczej

uzależnione od działań akcjonariuszy. Spółka zachęca akcjonariuszy do zgłaszania kandydatur z odpowiednim

wyprzedzeniem, jednakże nie jest uprawniona do narzucania im terminu realizacji tego uprawnienia. Akcjonariusze

podejmują w tym zakresie autonomiczne decyzje, będąc jednak zobowiązanymi do przestrzegania terminów

określonych w powszechnie obowiązujących przepisach prawa.

Zasada 6.4.

Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być

uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu,

powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.

Zasada nie jest stosowana

Rada Nadzorcza otrzymuje wynagrodzenie miesięczne, niezależne od liczby odbytych w danym miesiącu

posiedzeń. Członkom Komitetu Audytu nie zostało natomiast przyznane dodatkowe wynagrodzenie z tytułu

pełnienia funkcji w tym komitecie, albowiem wynagrodzenie z tytułu zasiadania w Radzie Nadzorczej zostało

ustalone na poziomie uwzględniającym ewentualne dodatkowe obowiązki związane z pełnieniem funkcji

w Komitecie Audytu.

5.2. Opis głównych cech stosowanych w spółce systemów kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu

sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań

finansowych

Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za system kontroli wewnętrznej w Spółce oraz jego skuteczność w procesie

sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych przygotowywanych

i publikowanych zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

Do istotnych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem zapewniających

efektywność procesu sprawozdawczości finansowej należą:

• ustalona struktura i podział obowiązków w trakcie przygotowywania informacji finansowych,

• ustalona kompetencyjność i zakres raportowania finansowego,

• weryfikacja sprawozdań finansowych Spółki przez niezależnego biegłego rewidenta,

• regularna ocena działalności Spółki w oparciu o raporty finansowe,

• procesy analizy strategicznej i zarządzania ryzykiem.

Osoby odpowiedzialne za przygotowanie sprawozdań finansowych, okresowej sprawozdawczości finansowej

i bieżącej sprawozdawczości zarządczej Spółki wchodzą w skład wysoko wykwalifikowanego zespołu pracowników

Pionu Finansowego, kierowanego przez Dyrektora Finansowego. Spółka na bieżąco śledzi zmiany wymagane przez

przepisy i regulacje zewnętrzne odnoszące się do wymogów sprawozdawczości giełdowej oraz przygotowuje się

do ich wprowadzenia ze znacznym wyprzedzeniem czasowym. Ostateczna analiza i akceptacja opracowanych

sprawozdań jest dokonywana przez Zarząd Spółki.

Strona | 21

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają odpowiednio niezależnemu badaniu oraz przeglądowi przez

biegłego rewidenta. Wyniki badania i przeglądu prezentowane są przez biegłego rewidenta kierownictwu

wyższego szczebla Spółki (w tym Dyrektorowi Finansowemu) oraz publikowane w raporcie biegłego rewidenta.

System finansowo-księgowy Spółki stanowi źródło danych dla sprawozdań finansowych, raportów okresowych, jak

i stosowanej przez Spółkę miesięcznej sprawozdawczości zarządczej. Spółka stosuje spójne zasady księgowe

prezentując dane finansowe w sprawozdaniach finansowych, okresowych raportach finansowych

i sprawozdawczości zarządczej. Na koniec każdego miesiąca sporządzane są szczegółowe finansowo-operacyjne

raporty zarządcze. Raporty te są szczegółowo analizowane przez kierownictwo wyższego szczebla oraz Zarząd

Spółki. Osiągnięte wyniki finansowe Spółki analizowane są w porównaniu do założeń budżetowych,

a zidentyfikowane odchylenia są szczegółowo wyjaśniane.

Pod kierownictwem Zarządu, corocznie przeprowadzony jest w Spółce proces opracowywania budżetu na rok

następny. W proces zaangażowani są również pracownicy wyższego szczebla Spółki. Przygotowany budżet na

kolejny rok przyjmowany jest przez Zarząd Spółki oraz zatwierdzany przez Radę Nadzorczą.

Zarządzanie ryzykiem Spółki odbywa się poprzez identyfikację i ocenę ryzyka dla wszystkich obszarów działalności

Spółki wraz z określeniem zadań i projektów do podjęcia w celu jego ograniczenia lub eliminacji. Służą temu

wypracowane w Spółce odpowiednie procedury decyzyjne.

5.3. Główni akcjonariusze

Poniżej wskazano akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne (powyżej 5%) pakiety akcji

wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym,

liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział w

kapitale

zakładowym

Liczba głosów

Udział w ogólnej liczbie

głosów na Walnym

Zgromadzeniu

Capital MBO sp. z o.o.

4 406 723

66,00%

4 406 723

66,00%

BTQ S.A.; posiadacz pośredni

akcji przez Capital MBO sp. z

o.o.)

4 406 623

65,99%

4 406 623

65,99%

Nationale Nederlanden OFE

424 432

6,36%

424 432

6,36%

Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.

Nie występują ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu z akcji ani ograniczenia przenoszenia prawa

własności akcji.

5.4. Opis zasad zmiany Statutu Spółki

Zgodnie z § 20 ust.1 pkt 7 Statutu Spółki Mangata Holding S.A. zmiany Statutu Spółki należą do kompetencji

Walnego Zgromadzenia. W przypadku zamierzonej zmiany Statutu w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego

Zgromadzenia powołuje się dotychczas obowiązujące postanowienia i zakres projektowanych zmian. Jeśli jest to

uzasadnione znacznym zakresem zmian, ogłoszenie zawiera projekt nowego tekstu jednolitego Statutu wraz

z wyliczeniem nowych lub zmienionych postanowień Statutu.

Zarząd Spółki zgłasza do sądu rejestrowego tekst jednolity Statutu. Zgłoszenie zmiany Statutu nie może nastąpić

po upływie trzech miesięcy od dnia powzięcia uchwały przez Walne Zgromadzenie. Gdy zmiana Statutu dotyczy

Strona | 22

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

podwyższenia kapitału zakładowego, może być ona zgłoszona w ciągu sześciu miesięcy od podjęcia uchwały,

a w przypadku akcji nowej emisji będących przedmiotem oferty publicznej objętej prospektem emisyjnym albo

memorandum informacyjnym, na podstawie przepisów o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych – w ciągu dwunastu

miesięcy od dnia odpowiednio zatwierdzenia prospektu emisyjnego albo memorandum informacyjnego, albo

stwierdzenia równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi

w prospekcie emisyjnym, oraz nie później niż w terminie jednego miesiąca od dnia przydziału akcji, przy czym

wniosek o zatwierdzenie prospektu albo memorandum informacyjnego albo wniosek o stwierdzenie

równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi w prospekcie

emisyjnym muszą zostać złożone w terminie czterech miesięcy od dnia powzięcia uchwały o podwyższeniu kapitału

zakładowego.

5.5. Sposób działania Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy

Walne Zgromadzenie Mangata Holding S.A. działa na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz

Regulaminu Walnego Zgromadzenia Spółki.

Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Zwyczajne

Walne Zgromadzenie zwoływane przez Zarząd powinno się odbyć w ciągu sześciu miesięcy po upływie każdego

roku obrotowego. Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go

w określonym terminie oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane.

Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów

w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego

zgromadzenia.

Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać

zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego

zgromadzenia. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub

w postaci elektronicznej. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne

Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego

Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza przewodniczącego tego

zgromadzenia.

Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, Warszawie, Wrocławiu, Łodzi, Ścinawce Średniej, Sosnowcu.

Spółka publikuje ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia w formie raportu bieżącego oraz zamieszcza je na

swojej stronie internetowej.

Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni

przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).

Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu i wykonywać prawo głosu osobiście,

korespondencyjnie lub przez pełnomocników działających na podstawie pełnomocnictwa udzielonego na piśmie.

Przedstawiciele osób prawnych powinni okazać aktualne wyciągi z odpowiednich rejestrów, wymieniające osoby

uprawnione do reprezentowania tych podmiotów. Domniemywa się, że dokument pisemny, potwierdzający

prawo reprezentowania akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu jest zgodny z prawem i nie wymaga dodatkowych

Strona | 23

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

potwierdzeń, chyba że jego autentyczność lub ważność od pierwszego oglądu budzi wątpliwość Zarządu Spółki

(przy wpisywaniu na listę obecności) lub Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.

Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na

piśmie lub w postaci elektronicznej. Pełnomocnictwo w formie elektronicznej powinno być przesłane na adres

biuro@mangata.com.pl wraz z zeskanowanym dokumentem tożsamości akcjonariusza udzielającego

pełnomocnictwa oraz pełnomocnika.

W celu realizacji uprawnień akcjonariuszy do żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad,

zgłaszania projektów uchwał do porządku obrad oraz wykonywania prawa głosu przez pełnomocników lub

korespondencyjnie, Spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej www.mangata.com.pl w dziale Relacje

Inwestorskie, sekcji Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy, stosowne formularze. Dokumenty elektroniczne można

wysłać na adres poczty elektronicznej Spółki: biuro@mangata.com.pl.

Lista akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu wyłożona jest do wglądu przez trzy dni

robocze przed terminem Walnego Zgromadzenia, w siedzibie Spółki. Tam też udostępnione są akcjonariuszom

materiały w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie i na zasadach przewidzianych kodeksem spółek

handlowych.

Akcjonariusz Mangata Holding S.A. może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy uprawnionych do udziału

w Walnym Zgromadzeniu nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając własny adres poczty elektronicznej, na który

lista powinna być wysłana. Żądanie powinno być zgłoszone pisemnie lub drogą elektroniczną na adres e-mail:

biuro@mangata.com.pl

Akcjonariusze, przybywając na Zgromadzenie, potwierdzają obecność własnoręcznym podpisem na liście

obecności i odbierają karty do głosowania. Pełnomocnicy składają ponadto oryginał pełnomocnictwa udzielonego

przez akcjonariusza. Po podpisaniu listy obecności przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia lista ta jest

dostępna do wglądu przez cały czas obrad Walnego Zgromadzenia.

W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestnictwa również zaproszone przez organizatora osoby nie będące

akcjonariuszami (bez prawa udziału w głosowaniu).

Na Walnym Zgromadzeniu powinni być obecni członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu. Biegły rewident powinien

być na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu oraz na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu, jeżeli przedmiotem

obrad mają być sprawy finansowe Spółki. Nieobecność członka Zarządu lub członka Rady Nadzorczej na Walnym

Zgromadzeniu wymaga wyjaśnienia, które powinno być przedstawione na Walnym Zgromadzeniu.

Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz biegły rewident Spółki powinni, w granicach swych kompetencji

i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych na Zgromadzeniu, udzielać uczestnikom

Zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. Przy udzielaniu wyjaśnień i odpowiedzi należy mieć na

uwadze wymogi i ograniczenia wynikające z przepisów dotyczących obrotu papierami wartościowymi.

Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub jego Zastępca.

Niezwłocznie po otwarciu Walnego Zgromadzenia osoba otwierająca Zgromadzenie zarządza wybór

Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia spośród osób uprawnionych do głosowania, tj. akcjonariuszy lub

pełnomocników akcjonariuszy.

Strona | 24

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały tylko w sprawach objętych porządkiem obrad. Porządek obrad

ustala Zarząd Spółki.

Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać

umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać

zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia.

Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad.

Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż

na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad,

wprowadzone na żądanie akcjonariuszy.

Akcjonariusz lub akcjonariusze spółki publicznej reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału

zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad

Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie

ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej. Każdy z akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia

zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na liczbę obecnych akcjonariuszy

i reprezentowanych akcji, o ile przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej.

Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy Kodeksu spółek

handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej. Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne

głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków władz lub likwidatorów Spółki,

bądź o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych oraz na żądanie choćby jednego

z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.

Walne Zgromadzenie może powziąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania w sprawach dotyczących wyboru

komisji powołanej przez Walne Zgromadzenie.

Osoba głosująca przeciwko uchwale uprawniona jest do żądania zaprotokołowania sprzeciwu.

Zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały Walnego Zgromadzenia zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia

sprzeciwu. Na żądanie uczestnika Walnego Zgromadzenia przyjmuje się do protokołu jego pisemne oświadczenie.

Protokół z Walnego Zgromadzenia sporządza notariusz. Protokół podpisują notariusz i Przewodniczący

Zgromadzenia.

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:

1. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za

ubiegły rok obrotowy;

2. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego w przypadku, gdy Spółka jest zobowiązana do ich sporządzenia,

3. powzięcie uchwały o podziale zysku lub pokryciu straty,

4. udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonywania przez nich obowiązków,

5. powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej oraz ustalanie liczby członków Rady Nadzorczej,

6. ustalanie wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej,

7. zmiana Statutu Spółki,

Strona | 25

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

8. przekształcenie, podział lub połączenie Spółki z inną Spółką,

9. postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy sprawowaniu zarządu lub

nadzoru,

10. zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich

ograniczonego prawa rzeczowego,

11. emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisja warrantów subskrypcyjnych, o których

mowa w art. 453 § 2,

12. nabycie własnych akcji w przypadku określonym w art. 362 § 1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych oraz

upoważnienie do ich nabywania w przypadku określonym w art. 362 § 1 pkt 8 Kodeksu spółek handlowych,

13. rozwiązanie i likwidacja Spółki,

14. tworzenie, likwidowanie oraz określenie zasad wykorzystania funduszy celowych,

15. inne sprawy, które zgodnie z postanowieniami niniejszego Statutu lub przepisami Kodeksu spółek

handlowych należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia.

5.6. Rada Nadzorcza

Rada Nadzorcza Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz

Regulamin swojego funkcjonowania.

Rada Nadzorcza składa się z nie mniej niż pięciu członków powoływanych i odwoływanych przez Walne

Zgromadzenie. Rada Nadzorcza wybiera ze swojego składu Przewodniczącego, Zastępcę Przewodniczącego

i Sekretarza. Wybór ten dokonywany jest na pierwszym posiedzeniu Rady Nadzorczej każdej rozpoczynającej się

kadencji.

Przewodniczący, Zastępca Przewodniczącego i Sekretarz mogą być w każdym czasie odwołani z tych funkcji przez

Radę Nadzorczą.

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.

Posiedzenia Rady Nadzorczej powinny się odbyć co najmniej raz na kwartał, nadzwyczajne posiedzenie może być

zwołane w każdym czasie.

Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, oddanych w obecności co najmniej połowy

składu Rady Nadzorczej, o ile przepisy kodeksu spółek handlowych lub niniejszy Statut nie stanowią inaczej.

W razie równej ilości głosów decyduje głos Przewodniczącego.

Od dnia 1 stycznia 2021 do 8 czerwca 2021 roku Rada Nadzorcza działała w składzie:

1. Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej

2. Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

3. Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej

4. Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej

5. Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej

6. Ireneusz Tomecki – Członek Rady Nadzorczej

W skład Rady Nadzorczej Spółki od dnia 8 czerwca 2021 roku, również na dzień 31 grudnia 2021 roku, wchodziły

następujące osoby:

1. Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej

2. Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

3. Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej

Strona | 26

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

4. Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej

5. Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej

6. Robert Czajkowski – Członek Rady Nadzorczej

Powyższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej zostały dokonane w dniu 8 czerwca 2021 r. przez Zwyczajne Walne

Zgromadzenie Mangata Holding S.A., które powołało Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji.

W 2021 roku Rada Nadzorcza odbyła 6 posiedzeń, podczas których koncentrowała się na sprawach mających

istotne znaczenie dla Spółki. Łączna wysokość wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego

z Członków Rady Nadzorczej, ujawniona została w sprawozdaniu finansowym Mangata Holding S.A.

5.7. Komitet Audytu

Począwszy od dnia 19 października 2017 roku, w ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu.

Od dnia 1 stycznia 2021 do 8 czerwca 2021 roku Komitet Audytu działał w składzie:

1.

Marcin Knieć

Przewodniczący Komitetu Audytu

2.

3.

Grzegorz Morawiec

Ireneusz Tomecki

Członek Komitetu Audytu

Członek Komitetu Audytu

Od dnia 8 czerwca 2021 do 31 grudnia 2021 roku Komitet Audytu działał w składzie:

1.

Marcin Knieć

Przewodniczący Komitetu Audytu

2.

3.

Grzegorz Morawiec

Robert Czajkowski

Członek Komitetu Audytu

Członek Komitetu Audytu

Komitet Audytu Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy ustawy o biegłych rewidentach, firmach

audytorskich i nadzorze publicznym oraz Regulamin swojego funkcjonowania.

W 2021 roku Komitet Audytu odbył 2 posiedzenia, podczas których, ustalono, dyskutowano i na bieżąco

procedowano kolejne etapy badania sprawozdań finansowych w poszczególnych spółkach Grupy Kapitałowej

i Holdingu. Komitet Audytu przedstawił rekomendacje dla pracy audytora i pozytywne zaopiniował przygotowane

sprawozdanie finansowe za 2020 rok i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za 2020 rok.

Członkowie Komitetu Audytu nie pobierają dodatkowego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w Komitecie

Audytu.

Członkami spełniającymi kryteria niezależności zgodnie z art. 129 ust.3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych

rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym są: Pan Marcin Knieć, Pan Robert Czajkowski. Pan

Marcin Knieć oraz Pan Robert Czajkowski posiadają kwalifikacje w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych. Największą wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Holding Mangata posiada Pan

Robert Czajkowski.

Pan Marcin Knieć ukończył Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie na wydziale Zarządzania i Marketingu i Studia

Podyplomowe Rachunkowość i Finanse, oraz Studia Podyplomowe z Zarządzania Nieruchomościami na

Uniwersytecie Ekonomicznym w Katowicach. W latach 1994-2017 odbył szkolenia w zakresie rachunkowości,

prawa podatkowego, ubezpieczeń społecznych, posiada Certyfikat Księgowy Ministerstwa Finansów (2003).

Doświadczenie zawodowe zdobywał w latach 1993 – 2000 w firmie Lemark Biuro Usług Księgowych, jako

samodzielny księgowy, prowadząc księgi rachunkowe w pełnym zakresie, w latach 2000-2002 w firmie Malpol sp.

Strona | 27

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

z o.o. jako główny księgowy, dyrektor finansowy odpowiadał za prowadzenie ksiąg rachunkowych i współpracę

z firmą audytorską. Od 2001 roku jest właścicielem firmy księgowej KIK Marcin Knieć, która świadczy usługi

prowadzenia ksiąg rachunkowych i współpracuje z firmami o bardzo szerokim zakresie działania.

Pan Grzegorz Morawiec - jest absolwentem Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, Wydziału Prawa i Administracji

(1994-1999). W latach 1999-2003 odbył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Katowicach

zakończonej uzyskaniem uprawnień radcy prawnego.

Doświadczenie zawodowe Pan Grzegorz Morawiec zdobywał w Kancelarii Adwokatów i Radców Prawnych J.

Wolnik & Syn s.c., Farmacol S.A. (początkowo jako samodzielny prawnik, od czerwca 2001 do czerwca 2005 –jako

koordynator działu prawnego, a od lipca 2005 r. jako doradca zarządu). Począwszy od czerwca 2003 r. pozostaje

partnerem zarządzającym w Kancelarii Radców Prawnych JGA Ginckaj, Morawiec, Olszewski, Stankiewicz sp. p. z

siedzibą w Katowicach, specjalizując się w prawie handlowym i gospodarczym, fuzjach i prawie konkurencji. Od

listopada 2018 roku pozostaje wspólnikiem zarządzającym w spółce TDJ Legal Morawiec sp.k. Pan Grzegorz

Morawiec aktualnie pozostaje Członkiem Rady Nadzorczej GERLACH S.A., Śląskiego Domu Inwestycyjnego Elimar

S.A., FITEN S.A., PME S.A., ENERGOBIOGAZ S.A. oraz Prezesem Zarządu Invest 2017 sp. z o.o., TDJ Venture sp. z

o.o., Fleetwood Investments sp. z o.o., HM Investments sp. z o.o. Winglet sp. z o.o.; członek zarządu TDJ Pitango

Ventures Advisory sp. z o.o. Ponadto swoje doświadczenie zdobywał jako Członek Rady Nadzorczej m.in. Cefarm

Kielce S.A.; Cefarm Szczecin S.A., Cefarm Warszawa S.A., Cefarm Wrocław, Zamet Budowa Maszyn S.A.,

Towarzystwo Funduszu Inwestycyjnych Silesia S.A. oraz jako likwidator spółek prawa handlowego.

Pan Robert Czajkowski – jest absolwentem Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, gdzie uzyskał tytuł Magistra

Ekonomii (1997 – 2002). Jest absolwentem podyplomowych studiów Prawa Gospodarczego na Akademii

Ekonomicznej w Poznaniu (2003 – 2004). W latach 2010 – 2011 ukończył Akademię Przywództwa Strategicznego

w Harvard Business School.

Pan Robert Czajkowski swoją karierę zawodową rozpoczynał w 2000 roku w firmie Gillette Poland S.A. w

strukturach sprzedaży dywizji Oral-B/Braun w kanale farmaceutycznym. W latach 2002 – 2004 pracował w firmie

PZ Cussons na stanowiskach Area Sales Managera, Area Operation Managara i finalnie Key Account Manager

odpowiedzialnego za rozwój marek E, Luksja, Morning Fresh, Skrzat, Pollena, Kwiaty Polskie w kanale

nowoczesnym. W latach 2005-2007 był Dyrektorem Sprzedaży w CENOS Sp. z o.o.

Pan Robert Czajkowski od 2007 roku pełni funkcję Prezesa Zarządu w Good Food Products Sp. z o.o. W 2009 r.

wspólnie z funduszem Avallon przeprowadził transakcję MBO nabycia udziałów Spółki od jej pierwotnych

założycieli. W roku 2011 oraz 2015 przeprowadził kolejne transakcje sprzedaży większościowego pakietu udziałów

Spółki w sektorze Private Equity na rzecz Funduszy Resource Partners oraz Hartenberg Holding.

Pan Robert Czajkowski w latach 2011 – 2016 był członkiem Rady Nadzorczej Organic Farma Zdrowia S.A., a w latach

2014 – 2016 Członkiem Rady Nadzorczej World Class Romania.

Firma audytorska nie świadczyła na rzecz Emitenta innych dozwolonych usług, niebędących badaniem, za

wyjątkiem przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych.

Komitet Audytu przyjął politykę wyboru firmy audytorskiej, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 5 Ustawy z dnia 11

maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz politykę świadczenia

przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez

członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 6

ww. ustawy.

Strona | 28

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Polityka wyboru firmy autorskiej określa podstawowe zasady wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia

badania, kryteria wyboru firmy audytorskiej, zasady dotyczące okresu współpracy. Polityka zakłada, że to Komitet

Audytu jest odpowiedzialny za przeprowadzenie procedury wyboru audytora, a wyboru firmy audytorskiej

dokonuje Rada Nadzorcza, po otrzymaniu rekomendacji Komitetu Audytu.

Polityka świadczenia przez firmę audytorską określa, jakie usługi dodatkowe świadczone przez firmę audytorską

są zabronione, a jakie dozwolone. Polityka określa również zasady zatwierdzenia usług dodatkowych, co może

nastąpić wyłącznie po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności firmy

audytorskiej oraz po wydaniu przez Komitet Audytu zgody na świadczenie usług dozwolonych.

Przy wyborze firmy audytorskiej, Komitet Audytu przekazał Radzie Nadzorczej swoją rekomendację. Rekomendacja

spełniała obowiązujące warunki, wynikające z powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Rekomendacja ta

została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez Emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące

kryteria.

5.8. Zarząd Spółki

Zarząd Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki, Regulaminu

Organizacyjnego oraz Regulaminu Zarządu, przy uwzględnieniu zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na

GPW.

Zarząd składa się z jednego do czterech członków, w tym Prezesa Zarządu. Prezesa Zarządu wybiera Rada

Nadzorcza. Na wniosek Prezesa Zarządu Rada Nadzorcza powołuje pozostałych członków Zarządu. Wspólna

kadencja członków Zarządu trwa pięć lat. Członków Zarządu odwołuje Rada Nadzorcza.

Zarząd Spółki pod przewodnictwem Prezesa Zarządu prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz.

Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem spraw Spółki nie zastrzeżone przepisami Kodeksu spółek handlowych

lub Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu.

Do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych Spółki oraz podpisywania umów

i zaciągania zobowiązań w imieniu Spółki są upoważnieni: Prezes Zarządu jednoosobowo, dwaj Członkowie Zarządu

łącznie albo jeden członek Zarządu łącznie z Prokurentem.

Zarząd Spółki nie ma uprawnień do podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji, zgodnie ze Statutem Spółki,

przedmiotowe decyzje należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia.

W skład Zarządu Spółki na dzień 31 grudnia 2021 roku wchodzili:

• Leszek Jurasz – Prezes Zarządu

• Kazimierz Przełomski – Wiceprezes Zarządu

• Michał Zawisza – Wiceprezes Zarządu

Sprawy związane z działalnością Spółki Zarząd rozpatruje na posiedzeniach. Posiedzenia Zarządu odbywają się

w miarę potrzeby, nie rzadziej niż raz na miesiąc. Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, a za zgodą

wszystkich Członków Zarządu, także w innym miejscu na terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Uchwały Zarządu mogą

być powzięte, jeżeli wszyscy członkowie Zarządu zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu Zarządu. Uchwały

Zarządu podejmowane są bezwzględną większością głosów. W razie równej ilości głosów rozstrzyga głos Prezesa

Zarządu. Głosowania są jawne, na wniosek któregokolwiek z Członków Zarządu Prezes Zarządu poddaje uchwałę

o tajności głosowania pod głosowanie. Głosowanie może być podjęte jedynie w odniesieniu do konkretnych

Strona | 29

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

uchwał, a nie z góry co do każdej uchwały, która ma być głosowana na danym posiedzeniu. W każdym czasie Zarząd

Spółki może podjąć uchwały bez formalnego zwołania posiedzenia, jeśli wszyscy Członkowie wyrażą zgodę.

W 2021 roku Zarząd przy podejmowaniu decyzji w sprawach Spółki działał w granicach uzasadnionego ryzyka

gospodarczego, tzn. po rozpatrzeniu wszelkich analiz i opinii, które w rozsądnej opinii Zarządu powinny być brane

pod uwagę ze względu na interes Spółki. Przy ustalaniu interesu Spółki Zarząd brał pod uwagę uzasadnione

w długookresowej perspektywie interesy akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników Spółki oraz innych podmiotów

i osób współpracujących ze Spółką w zakresie jej działalności gospodarczej, a także interesów społeczności

lokalnych.

Zarząd działał ze szczególną starannością, aby transakcje z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy

wpływały na interes Spółki, były dokonywane na warunkach rynkowych.

Wynagrodzenia Członków Zarządu były ustalane na podstawie przejrzystych procedur i zasad, z uwzględnieniem

ich charakteru motywacyjnego oraz zapewnienia efektywnego i płynnego zarządzania Spółką. Wynagrodzenia

odpowiadały kryteriom zakresu odpowiedzialności wynikającej z pełnionej funkcji, pozostając w rozsądnej relacji

do poziomu wynagrodzenia członków zarządu w podobnych spółkach na porównywalnym rynku. Łączna wysokość

wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego z Członków Zarządu została ujawniona w sprawozdaniu

finansowym Spółki.

5.9. Polityka różnorodności

Działając w oparciu o zasadę 2.1. Zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, Zarząd Mangata

Holding S.A. informuje, że Spółka nie opracowała zasad polityki różnorodności.

Emitent wskazuje, że członkowie organów Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie są wybierani

w oparciu o posiadane kwalifikacje i doświadczenie zawodowe. Emitent dokłada wszelkich starań, aby były to

osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem, wiedzą oraz praktyką zawodową. Kierowanie się

powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju. Inne

elementy, jak wiek oraz płeć, nie stanowią wyznacznika do podejmowania decyzji personalnych.

6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego oraz

sprawozdania Zarządu z działalności

Wedle naszej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie

z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Sprawozdania odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny

sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, a roczne sprawozdanie zarządu zawiera

prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

Strona | 30

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK

Data

Imię i Nazwisko

Funkcja

Podpis

4 kwietnia 2022 roku

Leszek Jurasz

Prezes Zarządu

………………………….

4 kwietnia 2022 roku

Kazimierz Przełomski

Wiceprezes Zarządu

………………………….

4 kwietnia 2022 roku

Michał Zawisza

Wiceprezes Zarządu

………………………….