1

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ PHARMENA S.A. SPORZĄDZONE NA PODSTAWIE

PRZEPISÓW §70 UST. 1 PKT 8 W ZW. Z PKT 7 ORAZ § 71 UST. 1 PKT 8 W ZW. Z PKT 7

ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I

OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH

PRZEPISAMI PRAWA PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM

OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE POLITYKI WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Rada Nadzorcza oświadcza, że:

1. Dokonała wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych

PHARMENA S.A. i Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. tj. KPW Audyt Sp. z o.o., zgodnie z

obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.

2. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia

bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych PHARMENA

S.A. i Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami

wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

3. W PHARMENA S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i

kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.

4. PHARMENA S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie

świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka

jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu

świadczenia przez firmę audytorską.

OŚWIADCZENIE W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU

Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania,

składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów

niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której

działa PHARMENA S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań oraz że Komitet

Audytu Rady Nadzorczej PHARMENA S.A., wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących

przepisach.

Oświadczenie złożone na podstawie podjętej w dniu 29 lutego 2024 roku Uchwały Rady Nadzorczej

PHARMENA S.A..

prof. dr hab. Jerzy Gębicki

Jacek Dauenhauer

Agnieszka Dziki

Anna Janicka

Zbigniew Molenda

Jacek Szwajcowski