OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ

SPÓŁKI BALTIC BRIDGE SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE (dalej Spółka)

Z DNIA 11 KWIETNIA 2025 ROKU

W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI

I

SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony

dnia 31 grudnia 2024 roku oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2024 - zostały

sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez firmę audytorską INTERFIN spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie (adres: 31-315 Kraków, ul. Radzikowskiego 27/03), wpisaną na

listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 529 (dalej Audytor).

W toku prowadzonego badania Rada Nadzorcza Spółki, której powierzono sprawowanie funkcji Komitetu

Audytu, omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania i wnioski Audytora z niego

wynikające.

Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania Sprawozdanie finansowe Spółki:

a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2024

r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu

zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,

b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki,

c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie

z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości;

Zawarta w sporządzonym przez Audytora sprawozdaniu z badania opinia o sprawozdaniu finansowym

Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku jest opinią o odstąpieniu od wyrażenia

opinii o kontynuacji działalności.

W ocenie Rady Nadzorczej Spółka sporządziła sprawozdanie finansowe przy założeniu kontynuacji

działania, jednak w roku 2024 Spółka nie prowadziła podstawowej działalności operacyjnej. Ograniczony

zakres działalności Spółki związany jest z zapadającymi wyrokami sądowymi dla pozwów wniesionych przez

uczestników funduszy inwestycyjnych o czym Spółka informowała już wielokrotnie. Ponadto, Spółka

otrzymała od większościowego akcjonariusza oświadczenie o udzieleniu wsparcia finansowego niezbędnego

do kontynuowania przez Spółkę działalności co najmniej w okresie 12 miesięcy od daty oświadczenia.

Zdaniem Rady Nadzorczej powyższe informacje, a także informacje otrzymane od Zarządu Spółki

dotyczące prowadzonego postępowania restrukturyzacyjnego Spółki wskazują, iż Spółka będzie miała

możliwość kontynuowania działalności. Zdaniem Rady Nadzorczej opinia biegłego rewidenta nie będzie

miała wpływu na jej działalność w ujęciu ilościowym ani jakościowym. Zdaniem Rady Nadzorczej Spółki

rezultat opinii z badania sprawozdania finansowego nie wpływa istotnie na obecny i przyszły stan

funkcjonowania Spółki przy założeniu, że Spółka celem odzyskania właściwego standingu ekonomicznego

planuje podjąć szereg działań restrukturyzacyjnych.

Ponadto, Spółka otrzymała od Członka Rady Nadzorczej zapewnienie o udzieleniu wsparcia finansowego

niezbędnego do kontynuowania przez Spółkę działalności co najmniej w okresie 12 miesięcy od daty

oświadczenia.

Jednocześnie Rada Nadzorcza będzie rekomendowała Zarządowi poddanie pod głosowanie na najbliższym

walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki uchwały o jej dalszym istnieniu.

Mając powyższe na względzie, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanego powyżej sprawozdania

finansowego jako sporządzonego zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.