OŚWIADCZENIE

RADY NADZORCZEJ MDI ENERGIA S.A.

dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu

Rada Nadzorcza MDI ENERGIA S.A. z siedziba w Warszawie („Spółka”), działając na podstawie § 70 ust. 1

pkt 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków

uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) w związku z art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie

publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu

oraz o spółkach publicznych (Dz.U. z 2016 r. poz. 1639 z późn. zm.), oświadcza, że:

1. w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu,

w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do

posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka oraz w zakresie

rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,

2. Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.

Warszawa, dnia 25 kwietnia 2025r.

Michał Barłowski

Jarosław Wikaliński

Jarosław Karasiński

Grzegorz Kubica

Marcin Iwaszkiewicz

OŚWIADCZENIE

RADY NADZORCZEJ MDI ENERGIA S.A.

o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania

finansowego zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy

audytorskiej

Rada Nadzorcza MDI ENERGIA S.A. z siedziba w Warszawie („Spółka”) działając na podstawie §

70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018

w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami

prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) w związku z

art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych

(Dz.U. z 2016 r. poz. 1639 z późn. zm.), oświadcza, że:

• firma audytorska przeprowadzająca badania jednostkowego Sprawozdania Finansowego

MDI Energia S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 r. została wybrana zgodnie z

przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej,

• firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do

sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania

finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i

zasadami etyki zawodowej,

• są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego

biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,

• MDI ENERGIA S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w

zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą

audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług

warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

Warszawa, dnia 25 kwietnia 2025r.

Michał Barłowski

Jarosław Wikaliński

Jarosław Karasiński

Grzegorz Kubica

Marcin Iwaszkiewicz

OŚWIADCZENIE

RADY NADZORCZEJ MDI ENERGIA S.A.

Oświadczenie Rady Nadzorczej MDI Energia S.A. w sprawie oceny rocznego sprawozdania

finansowego i sprawozdania z działalności MDI ENERGIA S.A. za 2024r.

Rada Nadzorcza MDI ENERGIA S.A. z siedziba w Warszawie („Spółka”) działając na podstawie

art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, art. 24 ust. 2 lit a) Statutu Spółki oraz na podstawie §

70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018

w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami

prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) oświadcza, że

dokonała pozytywnej oceny rocznego Sprawozdania Finansowego MDI ENERGIA S.A. oraz

rocznego sprawozdania z działalności MDI ENERGIA S.A. za rok 2024.

Badanie sprawozdań finansowych zostało przeprowadzone przez firmę audytorską Advantim

sp. z o.o. Audit sp. k. z siedzibą w Warszawie, która została wybrana przez Radę Nadzorczą do

przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego MDI ENERGIA S.A. za rok obrotowy

kończący się 31 grudnia 2024 roku. Według opinii wydanej przez niezależnego biegłego

rewidenta sprawozdanie finansowe MDI ENERGIA S.A przedstawia rzetelny i jasny obraz

sytuacji majątkowej i finansowej na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz wyników finansowych

działalności oraz przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 i

zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

oraz przyjętą w spółce polityką rachunkowości. Ponadto sprawozdanie finansowe jest zgodne,

we wszystkich istotnych aspektach, co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa

oraz Statutem Spółki. W opinii niezależnego biegłego rewidenta, sprawozdanie Zarządu MDI

ENERGIA S.A. za rok 2024 zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z

mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w

sprawozdaniu finansowym.

Tym samym w opinii i wedle najlepszej wiedzy Rady Nadzorczej MDI ENERGIA S.A.

sprawozdanie finansowe za rok 2024 zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami

rachunkowości oraz odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i

finansową Spółki oraz prezentowany wynik finansowy, natomiast sprawozdanie z działalności

MDI ENERGIA S.A. za rok 2024 zawiera prawdziwy obraz Spółki, jej osiągnieć oraz sytuacji Spółki,

w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

Warszawa, dnia 25 kwietnia 2025r.

Michał Barłowski

Jarosław Wikaliński

Jarosław Karasiński

Grzegorz Kubica

Marcin Iwaszkiewicz