Ocena_RN_dot_spr_MakaronyPolskie-2024-12-31-pl.xhtml

DOKUMENT SPORZĄDZONO W POLSKIEJ ORAZ ANGIELSKIEJ WERSJI JĘZYKOWEJ. WIĄŻĄCĄ WERSJĄ MATERIAŁÓW JEST WERSJA POLSKA, KTÓRA W PRZYPADKU WYSTĄPIENIA PROBLEMÓW

INTERPRETACYJNYCH LUB ROZBIEŻNOŚCI POMIĘDZY OBIEMA WERSJAMI, POSIADA PIERWSZEŃSTWO PRZED WERSJĄ ANGIELSKĄ.

THE DOCUMENT IS PREPARED IN POLISH AND ENGLISH LANGUAGE VERSIONS. THE BINDING VERSION OF THE MATERIALS IS THE POLISH ONE. IN CASE OF INTERPRETATION PROBLEMS

OR ANY DISCREPANCIES BETWEEN THE TWO VERSIONS, THE POLISH VERSION TAKES PRECEDENCE OVER THE ENGLISH VERSION.

Załącznik do Uchwały nr 5 Rady Nadzorczej

Makarony Polskie SA z dnia 25 kwietnia 2025 roku

Ząbki, dnia 25 kwietnia 2025 roku

Appendix to Resolution No. 5 of the Supervisory Board

Makarony Polskie SA of April 25, 2025

Ząbki, April 25, 2025

Sprawozdanie z wyników oceny Rady Nadzorczej

dotyczącej sprawozdania Zarządu z działalności

Spółki i Grupy Makarony Polskie, sprawozdania

finansowego Spółki i skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Makarony Polskie

za rok obrotowy 2024

Rada Nadzorcza spółki Makarony Polskie SA (dalej:

Spółka), działając na podstawie art. 382 §3 Kodeksu spółek

handlowych, §19 lit. a) Statutu Spółki oraz §70 ust. 1 pkt

14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra

Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji

bieżących i okresowych …, dokonała oceny przedłożonych

przez Zarząd sprawozdań, zbadanych przez firmę

audytorską – BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Sp.k., tj.:

1. Sprawozdanie finansowe Makarony Polskie SA za rok

obrotowy 2024, na które składa się:

− wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

− sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone

na dzień 31 grudnia 2024 roku, które po stronie

aktywów i pasywów wykazuje sumę 232 821 tys.

zł,

− sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok

obrotowy od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia

2024 roku wykazujące całkowity dochód netto

w wysokości 26 150 tys. zł,

− sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok

obrotowy od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia

2024 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o

kwotę 16 850 tys. zł,

− sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok

obrotowy od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia

Report on the results of the assessment

of Supervisory Board concerning the

Management Board’s report on the operations

of the Company and Makarony Polskie Group,

the financial statements of the Company

and consolidated financial statements of Makarony

Polskie Group for the reporting year 2024

The Supervisory Board of company Makarony Polskie SA

(hereinafter: the Company), Acting pursuant to Article

382.3 of the Code of Commercial Companies, § 19.a of the

Company Articles and to § 70.1.14 and § 71.1.12 of the

Regulation of the Minister of Finance of 29 March 2018

on current and interim disclosure [...], has assessed the

reports submitted by the Management Board, audited by

the auditing company – BDO Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością Sp.k., i.e.:

1. The financial statements of the Makarony Polskie SA

for the reporting year 2024, which consists of:

− introduction to the financial statements;

− statement of financial position as at 31 December

2024, reflecting on the side of assets and

equity/liabilities, respectively, the amount of PLN

232,821 k;

− statement of comprehensive income for the

reporting year from 1 January 2024 to

31 December 2024 reflecting total net income of

PLN 26,150 k;

− statement of changes in equity for the reporting

year from 1 January 2024 to 31 December 2024,

reflecting equity increase by PLN 16,850 k;

− statement of cash flows for the reporting year

from 1 January 2024 to 31 December 2024,

Załącznik do Uchwały nr 5 Rady Nadzorczej Makarony Polskie SA z dnia 25 kwietnia 2025 roku /

Appendix to the Resolution No 5 of the Supervisory Board of Makarony Polskie SA as of April 25, 2025

DOKUMENT SPORZĄDZONO W POLSKIEJ ORAZ ANGIELSKIEJ WERSJI JĘZYKOWEJ. WIĄŻĄCĄ WERSJĄ MATERIAŁÓW JEST WERSJA POLSKA, KTÓRA W PRZYPADKU WYSTĄPIENIA PROBLEMÓW

INTERPRETACYJNYCH LUB ROZBIEŻNOŚCI POMIĘDZY OBIEMA WERSJAMI, POSIADA PIERWSZEŃSTWO PRZED WERSJĄ ANGIELSKĄ.

THE DOCUMENT IS PREPARED IN POLISH AND ENGLISH LANGUAGE VERSIONS. THE BINDING VERSION OF THE MATERIALS IS THE POLISH ONE. IN CASE OF INTERPRETATION PROBLEMS

OR ANY DISCREPANCIES BETWEEN THE TWO VERSIONS, THE POLISH VERSION TAKES PRECEDENCE OVER THE ENGLISH VERSION.

2024 roku wykazujące wzrost stanu środków

pieniężnych o kwotę 22 777 tys. zł,

− dodatkowe informacje i objaśnienia.

2. Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2024.

3. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2024, na które

składa się:

− wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania

finansowego,

− skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji

finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2024

roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka

się sumą 253 839 tys. zł,

− skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych

dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2024

roku do 31 grudnia 2024 roku wykazujące

całkowity dochód netto w wysokości 33 666 tys. zł

− skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale

własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2024 roku

do 31 grudnia 2024 roku wykazujące wzrost

kapitału własnego o kwotę 24 366 tys. zł,

− skonsolidowane sprawozdanie z przepływów

pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2024

roku do 31 grudnia 2024 roku wykazujące wzrost

stanu środków pieniężnych o kwotę 24 101 tys. zł,

− dodatkowe informacje i objaśnienia.

Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd

Makarony Polskie SA sprawozdania przedstawiają rzetelnie

i jasno wszystkie informacje niezbędne i istotne dla oceny

sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy

Makarony Polskie na dzień 31 grudnia 2024 roku, jak też są

zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem

faktycznym.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie Zarządu

z działalności Spółki i Grupy Makarony Polskie za rok

obrotowy 2024 we wszystkich istotnych aspektach

odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust.

2a ustawy o rachunkowości oraz w Rozporządzeniu Ministra

Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów

papierów wartościowych oraz warunków uznawania

za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

reflecting a increase in the balance of cash by PLN

22,777 k;

− additional information and explanatory notes.

2. Report of the Management Board on the operations

of the Company and the Makarony Polskie Group

for the reporting year 2024.

3. Consolidated financial statements of the Makarony

Polskie Group for the reporting year 2024, which

consists of:

− the introduction to the consolidated financial

statements;

− consolidated statement of financial position as at

31 December 2024, reflecting on the side of

assets and equity/liabilities, respectively, the

amount of PLN 253,839 k;

− consolidated statement of comprehensive income

for the reporting year from 1 January 2024 to

31 December 2024 reflecting total net income of

PLN 33,666 k;

− consolidated statement of changes in equity for

the reporting year from 1 January 2024 to

31 December 2024, reflecting equity increase by

PLN 24,366 k;

− consolidated statement of cash flows for the

reporting year from 1 January 2024 to

31 December 2024, reflecting a increase in the

balance of cash by PLN 24,101 k;

− additional information and explanatory notes.

The Supervisory Board assesses that the reports presented

by the Management Board of Makarony Polskie SA present

reliably and clearly all the information which is necessary

and important for the assessment of the financial

and economic situation of the Company and the Makarony

Polskie Group as at 31 December 2024, which is also

compliant with the books, documents and reflects

the facts.

The Supervisory Board states that the report of

the Management Board on the operations of the Company

and the Makarony Polskie Group for the reporting year

2024 corresponds in all material respects to the

requirements specified in Art. 49 and Art. 55, para. 2a

of the Accounting Act and in the Regulation of the Minister

of Finance of 29 March 2018 on current and periodical

information published by issuers of securities and

on consideration as equivalent the information required

Załącznik do Uchwały nr 5 Rady Nadzorczej Makarony Polskie SA z dnia 25 kwietnia 2025 roku /

Appendix to the Resolution No 5 of the Supervisory Board of Makarony Polskie SA as of April 25, 2025

DOKUMENT SPORZĄDZONO W POLSKIEJ ORAZ ANGIELSKIEJ WERSJI JĘZYKOWEJ. WIĄŻĄCĄ WERSJĄ MATERIAŁÓW JEST WERSJA POLSKA, KTÓRA W PRZYPADKU WYSTĄPIENIA PROBLEMÓW

INTERPRETACYJNYCH LUB ROZBIEŻNOŚCI POMIĘDZY OBIEMA WERSJAMI, POSIADA PIERWSZEŃSTWO PRZED WERSJĄ ANGIELSKĄ.

THE DOCUMENT IS PREPARED IN POLISH AND ENGLISH LANGUAGE VERSIONS. THE BINDING VERSION OF THE MATERIALS IS THE POLISH ONE. IN CASE OF INTERPRETATION PROBLEMS

OR ANY DISCREPANCIES BETWEEN THE TWO VERSIONS, THE POLISH VERSION TAKES PRECEDENCE OVER THE ENGLISH VERSION.

państw nie będących państwem członkowskim, a zawarte

w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi

w zbadanych przez biegłego rewidenta: sprawozdaniu

finansowym spółki Makarony Polskie SA oraz

skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2024.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny sprawozdania

finansowego Makarony Polskie SA za rok obrotowy 2024,

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2024 oraz sprawozdania

Zarządu z działalności Spółki i Grupy Makarony Polskie

za rok obrotowy 2024 na podstawie:

− treści wyżej wymienionych sprawozdań

przedstawionych przez Zarząd Makarony Polskie SA,

− spotkań Komitetu Audytu z przedstawicielami firmy

audytorskiej BDO Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością Sp.k., w tym z kluczowym biegłym

rewidentem,

− informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach

i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości

finansowej w Spółce oraz roli Komitetu Audytu

w procesie badania sprawozdań finansowych,

− wyników innych czynności sprawdzających

dokonywanych przez Radę Nadzorczą i Komitet

Audytu w toku bieżącej działalności, w wybranych

obszarach operacyjnych i finansowych.

Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu

zatwierdzenie przedłożonych przez Zarząd sprawozdań.

by law of the countries outside the EU, and the information

contained therein is consistent with the information

contained in the financial statement of Makarony Polskie SA

and the consolidated financial statement of Makarony

Polskie Group for the reporting year 2024 examined

by a certified auditor.

The Supervisory Board assessed in a favorable manner

the financial statement of the Makarony Polskie SA for the

reporting year 2024, consolidated financial statement

of the Makarony Polskie Group for the reporting year 2024

as well as the report of the Management Board on the

operations of the Company and Makarony Polskie Group

for the reporting year 2024 on the basis of the following:

− content of the above mentioned statements and

reports submitted by the Management Board

of Makarony Polskie SA,

− meetings of the Audit Committee with the

representatives of the audit firm Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością Sp.k., including key certified

auditor,

− information of the Audit Committee on the progress,

results and meaning of the examination for the

integrity of financial reporting in the Company as well

as on the function of Audit Committee in the process

of financial statements examination,

− results of other controlling activities undertaken

by the Supervisory Board and the Audit Committee

in the course of current activity in selected

operational and financial areas.

The Supervisory Board recommends to the General Meeting

to approve the statements submitted by the Management

Board.

Roman Sobiecki Przewodniczący Rady Nadzorczej

Chairman of the Supervisory Board ...............................

Ahmed Khalil Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Deputy Chairman of the the Supervisory Board ...............................

Dorota Podedworna-Tarnowska Członek Rady Nadzorczej

Member of the Supervisory Board ...............................

Marek Rocki Członek Rady Nadzorczej

Member of the Supervisory Board ...............................

Michał Słomkowski Członek Rady Nadzorczej

Member of the Supervisory Board ...............................

Wiesław Wasilewski Członek Rady Nadzorczej

Member of the Supervisory Board ...............................