Sprawozdanie Zarządu z działalności

Spółki Quantum software S.A. za okres

od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 roku

Kraków dn. 28 kwietnia 2025 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

2

Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe spółki Quantum software S.A. za rok 2023 zostało sporządzone z

zastosowaniem MSR i jest zgodne z zatwierdzonymi przez Unię Europejską Międzynarodowymi

Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które obejmują standardy i interpretacje

opublikowane lub przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i przez

stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR. Podstawą sporządzenia niniejszego sprawozdania

finansowego spółki Quantum software S.A. jest przepis art. 45 ustawy o rachunkowości.

Niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. obejmuje okres od

1 stycznia do 31 grudnia 2024 roku.

Raport roczny Quantum software S.A. za okres sprawozdawczy od dnia 01.01.2024 r. do dnia

31.12.2024 r. zawiera:

• Sprawozdanie finansowe Emitenta za okres sprawozdawczy od 01.01.2024 do 31.12.2024

roku oraz na dzień 31.12.2024 r. sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Rachunkowości, w tym: sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych

dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów

pieniężnych oraz noty objaśniające do sprawozdania finansowego.

• Porównawcze dane finansowe do sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy od

01.01.2023 do 31.12.2023 roku oraz na dzień 31.12.2023 r.,

• Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024

roku zawierające Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w

Spółce Quantum software S.A. w roku 2024,

• Pisma Prezesa Zarządu zgodnie z par. 70 ust. 1 pkt 1) Rozporządzenia Ministra Finansów

z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych

przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne

informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

• Oświadczenie i Informację Zarządu zgodnie z par. 70 ust. 1 pkt 6) i 7) Rozporządzenia

Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim.,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

3

• Oświadczenia oraz Oceny Rady Nadzorczej zgodnie z par. 70 ust. 1 pkt 8) i pkt 14)

Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz

warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa

niebędącego państwem członkowskim.

• Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego .

Członkowie Zarządu: Osoba odpowiedzialna za prowadzenie

ksiąg rachunkowych:

Tomasz Hatala Główny Księgowy - Monika Kuś

Bogusław Ożóg

Marek Jędra

Tomasz Mnich

Robert Dykacz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

4

1. Informacje podstawowe

Quantum software Spółka Akcyjna; 30-633 Kraków, ul. Walerego Sławka 3A. Quantum software

S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków –

Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem

0000136768; PKD 62.01Z. - działalność w zakresie oprogramowania. Od 25 lipca 2014 roku, w

związku z przeniesieniem przedsiębiorstwa do spółki zależnej Quantum Qguar sp. z o.o.

podstawowa działalność Emitenta sprowadza się głównie do funkcji holdingowej. Czas trwania

Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony.

Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) 351243328

Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) 677-17-53-870

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) 0000136768

Kapitał zakładowy w całości opłacony 682.435,00 zł

Zarząd:

Prezes Zarządu Tomasz Hatala

Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg

Wiceprezes Zarządu Marek Jędra

Członek Zarządu Tomasz Mnich

Członek Zarządu Robert Dykacz

Rada Nadzorcza:

Przewodniczący Rady Tomasz Polończyk

Wiceprzewodniczący Rady Henryk Gaertner

Członek Rady Marcin Buczkowski

Członek Rady Leopold Kutyła

Członek Rady Andrzej Ruciński

Członek Rady Tomasz Mołata

Członek Rady Andrzej Walus

Członek Rady Arkadiusz Radwan

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

5

Spółka jest jednostką dominującą wobec następujących podmiotów na dzień 31.12.2024r.:

1. Firma spółki: Quantum East sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków

Adres: Walerego Sławka 3a

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284

Udziałowcy: 82,42 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.

Kapitał zakładowy: 308.950,00 zł w całości opłacony

2. Firma spółki: Quantum International sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie

Siedziba: Kijów

Adres: Jaroslavskij pereulok 7/9, biuro 40

świadectwo Nr 100107724

Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum East

Kapitał zakładowy: 76.200 dolarów USA w całości opłacony

3. Firma spółki: Quantum I- Services sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków

Adres: Walerego Sławka 3A

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050

Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.

Kapitał założycielski: 1.950.000,00 zł w całości pokryty wkładem niepieniężnym

4. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków

Adres: Walerego Sławka 3a

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000389822

Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o..

Kapitał zakładowy: 6.000,00 zł w całości opłacony

5. Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków

Adres: Walerego Sławka 3A

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717

Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A.

Kapitał zakładowy: 3.995.000,00 PLN pokryty wkładem niepieniężnym oraz

5.000,00 PLN pokryty wkładem pieniężnym

6. Firma spółki: Qcadoo Limited sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków

Adres: Walerego Sławka 3A

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000344950

Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.

Kapitał zakładowy: 885.000 zł w całości opłacony

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

6

2. Wyniki finansowe Emitenta w 2024 roku

W celu kompleksowego przedstawienia sytuacji finansowej Spółki zostały zastosowane

alternatywne pomiary wyników (wskaźniki APM). Zdaniem Spółki dostarczają one istotnych

informacji na temat sytuacji finansowej, efektywności działania, rentowności oraz przepływów

gotówkowych Quantum software S.A.

Zastosowane przez Spółkę alternatywne pomiary wyników powinny być analizowane wyłącznie

jako dodatkowe nie zaś zastępujące informacje finansowe prezentowane w sprawozdaniach

finansowych Quantum software S.A. Dane te powinny być rozpatrywane łącznie ze

sprawozdaniem finansowymi Spółki.

Spółka prezentuje wybrane wskaźniki APM, ponieważ w jego opinii są one źródłem

dodatkowych (oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych), wartościowych

informacji o sytuacji finansowej i operacyjnej, jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych

przez Spółkę wyników finansowych na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych

(2023 i 2024 roku). Spółka prezentuje te konkretne alternatywne pomiary wyników ponieważ

stanowią one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej.

Dobór alternatywnych pomiarów wyników został poprzedzony analizą ich przydatności pod

kątem dostarczenia inwestorom przydatnych informacji na temat sytuacji finansowej,

przepływów pieniężnych i efektywności finansowej i w opinii Spółki pozwala na optymalną

ocenę osiąganych wyników finansowych.

Kierując się wytycznymi ESMA „Alternatywne pomiary wyników” – 05/10/2015

ESMA/2015/1415pl - przedstawione w powyższej tabeli wskaźniki wyliczono według

następujących formuł:

a) rentowność sprzedaży – stosunek zysku netto do przychodów ze sprzedaży

b) rentowność aktywów – stosunek zysku netto do aktywów na koniec okresu sprawozdawczego

c) rentowność kapitałów własnych – stosunek zysku netto do kapitałów własnych na koniec

okresu sprawozdawczego

d) wskaźnik płynności bieżącej – stosunek aktywów obrotowych do bilansowej wartości

zobowiązań krótkoterminowych

e) wskaźnik płynności szybki – stosunek aktywów obrotowych pomniejszonych o zapasy do

bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

7

Wybrane dane finansowe rachunku zysków i strat Emitenta

Wyszczególnienie

2024

(w tys. PLN)

2023

(w tys. PLN)

Przychody netto ze sprzedaży

1 102

1 314

Przychody netto ze sprzedaży produktów

1 102

1 314

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

-

-

Zysk ze sprzedaży

-127

-121

Zysk /strata z działalności operacyjnej EBIT

-127

-122

Zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja

EBITDA

-127

-122

Zysk / strata brutto

1 866

3 386

Zysk / strata netto

1 876

3 387

Kapitał własny

12 617

13 156

Zobowiązania i rezerwy

173

113

W tym zobowiązania długoterminowe

-

-

Rentowność sprzedaży – ROS

170,24%

257,76%

Rentowność aktywów – ROA

14,67%

25,53%

Rentowność kapitału własnego ROE

14,87%

25,74%

Wskaźnik płynności bieżący

18

31

Wskaźnik płynności szybki

17

31

3. Opis sytuacji finansowej Emitenta

W 2024 roku Quantum software S.A. odnotowała zysk netto w wysokości 1 876. Spółka zależna

Quantum Qguar Sp. z o.o. wypłaciła dywidendę w kwocie 2 000 000 złotych i w 27-12-2024 z

kapitału zapasowego z zysku lat ubiegłych .

4. Informacja o działalności Emitenta w 2024 r.

Działalność Emitenta w 2024 roku sprowadzała się do funkcji holdingowej wobec spółek

zależnych oraz obsługi kontraktów na oprogramowanie Qguar z klientem Neuca S.A., których

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

8

realnym wykonawcą jest spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. Emitent nie posiada

oddziałów.

5. Zmiany w wielkości i rodzaju kapitałów własnych

W 2024 roku nie było zmian w wielkości i rodzaju kapitałów własnych.

6. Informacje o podstawowych produktach

Podstawowa działalność Spółki sprowadza się do funkcji holdingowej w Grupie Quantum,

chociaż Spółka jest jeszcze generalnym wykonawcą dla klienta, który faktycznie jest obsługiwany

przez spółkę - córkę Quantum Qguar sp. z o.o. w roli podwykonawcy. Działalność spółek

należących do Grupy opisana jest w sprawozdaniu skonsolidowanym.

7. Rynki zbytu i zaopatrzenia

Poza funkcją holdingową rynek zbytu Emitenta obecnie sprowadza się do funkcji generalnego

wykonawcy dla jednego krajowego podmiotu, gdzie podwykonawcą jest spółka - córka Quantum

Qguar sp. z o.o.

8. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a

nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Nie było takich znaczących zdarzeń.

9. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju.

Obecnie jednostka dominująca nie prowadzi działalności w dziedzinie badań i rozwoju.

10. Struktura zatrudnienia w Quantum software S.A.

Zatrudnienie w Spółce Quantum software S.A. na dzień 31 grudnia 2024 roku kształtowało się

następująco:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

9

Rok zakończony

31 grudnia 2024

Rok zakończony

31 grudnia 2023

Zarząd

5

5

Pracownicy umysłowi/

Administracja

0

0

Pracownicy fizyczni

0

0

11. Zobowiązania warunkowe

W 2024 roku Quantum software S.A. nie posiadała zobowiązań warunkowych.

12. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem w jakim stopniu Emitent

jest na nie narażony

Emitent obecnie – jako spółka holdingowa – jest narażony na ryzyka wynikające z działalności

spółek zależnych. Największą spółką zależną jest obecnie Quantum Qguar sp. z o.o. Niemniej

opisane ryzyka i zagrożenia dotyczą także innych działalności, które i tak mieszczą się w pojęciu

branży informatycznej.

Ryzyko związane z wojną na Ukrainie

Od dnia 24 lutego 2022 r. trwa wojna na Ukrainie wywołana rosyjską agresją. Zdarzenie to ma

bezpośredni wpływ na sytuację spółki pośrednio zależnej od Emitenta tj. Quantum International

O.O.O. z siedzibą w Kijowie. Wraz z rozpoczęciem wojny personel spółki został ewakuowany,

częściowo do Polski, częściowo do Ukrainy zachodniej. Ukraińska spółka nadal prowadzi

działalność korygując kierunki swojej aktywności:

1. większość klientów spółki działających na Ukrainie nie zaprzestała swojej działalności;

2. spółka obsługuje także klientów na rynku białoruskim;

3. spółka działa jako podwykonawca usług zlecanych przez inne spółki Grupy Quantum (na

rynkach krajów bałtyckich, w Ekwadorze i Arabii Saudyjskiej);

Oczywiście wojna także pośrednio wpływa na warunki działania innych spółek zależnych

Emitenta. Gospodarki inne niż ukraińska, a w szczególności najważniejsza dla Grupy gospodarka

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

10

polska są narażone na skutki bliskich działań wojennych m.in. poprzez: sytuację społeczną,

decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy inflację.

Zarząd Emitenta i zarządy spółek zależnych na bieżąco monitorują rozwój sytuacji w Polsce,

Ukrainie i w innych krajach, w których działają oraz podejmują intensywne prace w celu

dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania.

Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną

Sytuacja finansowa Emitenta jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski i krajów w

których działają klienci spółek Grupy. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe

uzyskane przez Spółkę, mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i

podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw

domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i

kierunek i poziom ich zmian, maja wpływ na realizację założonych przez podmioty zależne

Emitenta działań. Tempo wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających

w poszczególnych regionach i branżach. W efekcie dostosowują one swoje nakłady inwestycyjne,

w tym na rozwój, poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego

oprogramowania. Podmioty Grupy Quantum., jako dostawcy systemów informatycznych, mogą

bezpośrednio odczuwać zmiany budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na

komputeryzację.

Ryzyko zahamowania wzrostu poszczególnych segmentów sektora informatycznego w

Polsce związane ze zmianami technologicznymi w branży

Na wartość całego rynku IT składa się sprzedaż sprzętu, oprogramowania i usług. Każdy z tych

segmentów może rozwijać się z większą bądź mniejszą dynamiką. Analizy dotyczące rynku

sprzętu i usług IT wskazują na jego wzrostowe tendencje. Fakt mniejszego nasycenia polskich

przedsiębiorstw nowoczesnymi technologiami stwarza podłoże dla rozwoju spółek o profilu

działalności zbliżonym do działalności spółek zależnych Emitenta. Jednakże należy mieć na

uwadze dużą wrażliwość tego rynku na wahania koniunktury gospodarczej. W czasie słabej

koniunktury przedsiębiorstwa ograniczają politykę inwestycyjną, w tym wydatki na informatykę.

Zmniejszenie popytu na oprogramowanie komputerowe oznacza uzyskanie niższych wyników

sprzedażowych, różniących się znacznie od tych przyjętych w założeniach. W takim wypadku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

11

popyt na produkty spółek Grupy może ulec zmniejszeniu, przez co spadnie poziom osiąganych

przez nie przychodów ze sprzedaży. Zmiany technologiczne oraz często pojawiające się nowości

na rynku usług informatycznych są cechą ściśle związaną z tym sektorem. Produkt odznacza się

krótkim cyklem życia, natomiast nakłady na jego rozwój są duże. W związku z tym poniesione

nakłady na produkt mogą nie zostać zwrócone z przychodów z jego sprzedaży. Istnieje więc

ryzyko, że decyzja o rozwoju określonego produktu zostanie podjęta w oparciu o nieprawidłowe

przesłanki, nie zaspokajając aktualnych potrzeb rynkowych oraz ryzyko, iż okres powstawania

produktu, czyli etap projektu, konstruowania oprogramowania oraz faza testów, będzie dłuższy

niż zakładano, a dany segment rynku zostanie już opanowany przez konkurencyjne podmioty.

Monitoring potrzeb rynku wykonywany przez własnych pracowników ma na celu ograniczenie

tego ryzyka. Dodatkowo, partnerstwa spółek zależnych Emitenta. z dostawcami sprzętu

komputerowego i oprogramowania pozwalają na bieżąco śledzić pojawiające się na rynku zmiany

i nowości technologiczne.

Ryzyko wzrostu konkurencji

Rynek technologii informatycznych znajduje się w fazie dynamicznego rozwoju. Taka sytuacja

niczym magnes przyciąga nowych dostawców usług IT, którzy zachęceni dużymi zyskami

zwiększają liczbę podmiotów działających na rynku. W rezultacie wciąż pojawiają się nowe

jednostki, proponujące produkty zróżnicowane pod względem ceny, zakresu funkcjonowania lub

też stopnia zaawansowania. To w bezpośredni sposób powoduje zaostrzenie się

konkurencyjności rynku, a dla spółek zależnych Emitenta może oznaczać konieczność

ponoszenia większych nakładów na rozwój i reklamę oraz konieczność obniżenia osiąganej

obecnie marży. Dodatkowo duża pojemność polskiego i ościennych rynków oraz fakt, iż poziom

informatyzacji odbiega od średnich wartości w krajach europejskich sprawia, że również wiele

światowych firm świadczących podobne usługi jest zainteresowanych prowadzeniem działalności

w Polsce i krajach sąsiadujących. Grupa Quantum nie ma wpływu na podejmowane działania

konkurentów i ich produkty, ale ma możliwość utrzymania swojej pozycji na rynku z racji

posiadanego już doświadczenia.

Ryzyko związane z działalnością zagraniczną

Sprzedaż spółek zależnych Emitenta realizowana jest przede wszystkim na terenie Polski.

Jednakże spółki te prowadzą działania marketingowe i zawierają kontrakty również z podmiotami

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

12

działającymi na obszarach innych państw. Około 15% przychodów ze sprzedaży Grupy pochodzi

z zagranicy. O ile warunki prowadzenia działalności w Unii Europejskiej są aktualnie w miarę

stabilne, to Grupa jest zaangażowana również w innych krajach głównie na Ukrainie i Białorusi,

w których jest dużo większa niestabilność ekonomiczna i prawna.

Ryzyka związane z wojną na Ukrainie zostały opisane odrębnie.

Ryzyko związane z kursem walut

Spółki należące do Grupy prowadzą transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR).

Zmiana kursu walut względem złotego może być przyczyną osiągnięcia niższych od

zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:

• zmiany wyrażonej w złotówkach wartości sprzedaży eksportowej i wyrażonych w

złotówkach kosztów,

• zrealizowane różnice kursowe powstałe między datą sprzedaży lub zakupu, a datą zapłaty

należności lub zobowiązania,

• niezrealizowane różnice kursowe z wyceny rozrachunków na dzień bilansowy,

Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku

działalności spółek Grupy. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu

są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut. Poziom kompensacji

pomiędzy przychodami i kosztami walutowymi stał się mniej przewidywalny.

Wobec trudnej sytuacji na Ukrainie i Białorusi istnieje spory nacisk kontrahentów na

uniezależnienie kontraktów od kursów drożejących walut wymiennych. Tym samym ryzyko

walutowe staje się jeszcze większe.

Ryzyko realizowanych kontraktów

Podstawowa działalność podmiotów zależnych Emitenta nie polega na sprzedaży dużej ilości

łatwych do instalacji programów, lecz na realizacji stosunkowo dużych jednostkowych projektów

wdrożeniowych o wysokim stopniu złożoności, wymagających zwykle kilkumiesięcznej pracy

zespołu specjalistów. Przykładowo, implementowany w konkretnym przedsiębiorstwie system

musi w tzw. czasie rzeczywistym kontrolować często skomplikowane procesy logistyczne i

integrować je z funkcjonowaniem wszystkich jego działów. W takich okolicznościach istnieje

ryzyko błędnego odwzorowania procesów i przepływu informacji w przedsiębiorstwie, ryzyko

rozciągnięcia w czasie zaplanowanych działań, ryzyko zmiany zakresu prac w stosunku do

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

13

pierwotnie uzgodnionych. Zmniejszenie kwoty, na jaką opiewała umowa, wyższe koszty realizacji

umowy w stosunku do planowanych, rozwiązanie kontraktu bądź ewentualne roszczenia

pieniężne ze strony klienta mogą niekorzystnie wpłynąć na bieżącą sytuację finansową

podmiotów Grupy. Powyższe ryzyka są zminimalizowane ze względu na doświadczenie, autorski,

standardowy produkt bazowy oraz doświadczony zespół specjalistów.

Ryzyko realizacji wdrożeń

Dostawca złożonych systemów informatycznych wdrażanych wielomiesięcznym procesem

znajduje się pod presją wzrostu wymagań klienta i żądaniem utrzymywania założonego budżetu.

Czasem konieczna jest również zmiana założeń lub obniżenie wynagrodzenia. Obecne procesy

gospodarcze są coraz bardziej skomplikowane, w związku z czym bez należytej wiedzy łatwo

zaimplementować system w sposób nieoptymalny dla klienta co w następstwie może

doprowadzić do spadku renomy wykonawcy oraz konieczności przeprowadzenia modyfikacji.

Odbiorcy ponadto chcą traktować dostawców systemów informatycznych jako doradców

biznesowych i wymagają wzrostu efektywności gospodarczej po zainstalowaniu rozwiązań

informatycznych. Istnieje ryzyko, że bez należytych analiz, takich oczekiwań można nie spełnić.

Efektywność wdrożeń to jeden z celów spółek zależnych Emitenta. Działy wdrożeniowe

dysponują wielopoziomową metodyką wdrożeniową, gdzie możliwość popełnienia błędów

analitycznych jest ograniczana.

Ryzyko wystąpienia ewentualnych opóźnień w przygotowaniu nowych produktów

Produkt wiodący w grupie podmiotów zależnych Emitenta – system Qguar – jako system klasy

SCE oferuje kompleksowe rozwiązania w logistyce, spełniając wiele wymagań klienta i jego

otoczenia. Jako dostawca systemów informatycznych Emitent i spółki zależne muszą ciągle dbać

o poszerzenie oferty, wprowadzać nowe funkcjonalności oraz zapewnić integralności

przetwarzanych danych. Konkurencja i wymagania klientów wciąż wzrastają. Istnieje w związku

z tym zagrożenie wprowadzenia nowych produktów odpowiadających aktualnym potrzebom

klientów później od konkurencji oraz zdobywania rynku przez innych dostawców powodując

spadek przychodów ze sprzedaży.

Aby temu zapobiec spółki Grupy Quantum stale prowadzą prace badawczo – rozwojowe, które z

jednej strony mają przyczynić się do ulepszeń produktów, zwiększyć ich jakość, a z drugiej

wprowadzać nowe konkurencyjne rozwiązania.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

14

Ryzyko krótkiej żywotności produktów

Innowacyjność i tempo wprowadzania nowych produktów w branży IT powoduje konieczność

systematycznego uaktualniania dotychczasowych produktów, dostosowywania ich do

zmieniających się platform sprzętowych oraz wprowadzania produktów nowych. Brak

wystarczającego zaplecza technologicznego oraz wysoko wykwalifikowanej kadry może

powodować opóźnienia w aktualizacjach i wprowadzaniu nowych produktów powodując spadek

atrakcyjności oferty Grupy. Może to doprowadzić w konsekwencji do spadku przychodów ze

sprzedaży a co za tym idzie wartości osiąganego zysku. Spółki Grupy Quantum starają się

minimalizować to ryzyko poprzez ciągły rozwój kadry menadżerskiej, w miarę możliwości

zwiększać sukcesywnie liczbę wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz przeznaczać środki

finansowe na prace badawczo-rozwojowe.

Ryzyko kadrowe

W miarę rozwoju rynku informatycznego rośnie zainteresowanie konkurencyjnych firm,

wydajnymi, wysoko wykwalifikowanymi pracownikami. Firmy informatyczne, dla których

kluczowym czynnikiem produkcji jest kadra, narażone są na utratę kluczowych specjalistów.

Przedsiębiorstwa nieustannie penetrują rynek pracy, a sami pracownicy również pozostają

aktywni na rynku pracy. Taka sytuacja powoduje wzrost wynagrodzeń, a w konsekwencji ryzyko

spadku rentowności działalności gospodarczej. Spółki Grupy starają się stwarzać atrakcyjne

warunki pracy dla pracowników, a także utrzymuje motywacyjne metody wynagradzania.

Ryzyko związane z sezonowością i nieregularnością przychodów

Typowa dla branży IT sezonowość polegająca na tym, że maksimum obrotów przypada na IV

kwartał roku kalendarzowego (co jest związane z zakończeniem roku obrotowego, które jest

dobrym momentem do upgrade’owania systemów) w przypadku spółek Grupy Quantum

występuje w mniejszym stopniu. Wahania obrotów między kwartałami związane są bardziej z

cyklami inwestycyjnymi klientów niż zjawiskiem sezonowości.

Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców

Quantum software S.A. i podmioty zależne wykorzystują w swojej działalności operacyjnej sprzęt

oraz oprogramowanie dostawców zewnętrznych. Istnieje ryzyko, że utrata jednego z kluczowych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

15

dostawców mogłaby spowodować zakłócenia w dostawach. Spółki zależne Emitenta

minimalizują to ryzyko utrzymując dobre relacje ze strategicznymi partnerami. Dodatkowym

czynnikiem ograniczającym ryzyko jest współpraca z większą liczbą dostawców, tam gdzie jest to

możliwe.

Ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów

We wszystkich spółkach Grupy Quantum ryzyko to istnieje. Generalnie przychody od

poszczególnych podmiotów rzadko i sporadycznie przekraczają 10% ogólnych przychodów

poszczególnych spółek.

Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych oraz z niestabilnością systemu

podatkowego

Zagrożeniem dla działalności podmiotów zależnych Emitenta są także częste zmiany regulacji

prawnych w Polsce. Zmiany dotyczą m.in. uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych,

uregulowań dotyczących prawa handlowego oraz przepisów prawa pracy. Częste zmiany

przepisów mogą niekorzystne wpłynąć na bieżące funkcjonowanie, spowodować wzrost kosztów

a co za tym idzie wpłynąć także na jej wyniki finansowe. Niepewność co do przyszłych zmian

utrudnia także ocenę skutków przyszłych zdarzeń oraz proces podejmowania decyzji

strategicznych. Wejście w życie nowych regulacji prawnych może wiązać się między innymi z

problemami interpretacyjnymi, niekonsekwentnym orzecznictwem sądów oraz niekorzystnymi

interpretacjami przyjmowanymi przez organy administracji publicznej (w tym podatkowe). Spółki

Grupy na bieżąco monitoruje projekty zmian w przepisach i podejmuje decyzje biznesowe z

uwzględnieniem planowanych zmian.

Ryzyko związane z dokonywanymi inwestycjami

Znaczące nakłady inwestycyjne ponoszone zgodnie z przyjęta strategią wiążą się z wchodzeniem

z częściowo nowymi produktami na nowe rynki. To rozwojowa szansa, ale i dodatkowe ryzyka.

W szczególności dotyczą one działalności spółek zależnych Quantum w innych krajach.

Szczególnie duże jest to ryzyko na rynkach wschodnich (Ukraina, Białoruś), na rynkach arabskich

oraz w Ameryce Łacińskiej i związane jest z różną od europejskiej kulturą biznesową i dużymi

kosztami bieżącego nadzoru.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

16

13. Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi

podmiotami

Quantum software SA - będącą podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki

Quantum Qguar Sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową.

Quantum East sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z

o.o. posiada 82,42 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której

Quantum East Sp. z o.o. posiada 100% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i

wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach

rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum I- Services sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar

sp. z o.o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji,

sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum

software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum

I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i

sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne.

Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software

S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania

systemów informatycznych.

Qcadoo Limited sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z

o.o. posiada 100% udziałów - przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i dostarczanie

oprogramowania w trybie SaaS wspierającego zarządzanie produkcją.

W 2024 roku nie miały miejsca zmiany w organizacji Grupy.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

17

14. Informacja o głównych inwestycjach krajowych i zagranicznych Spółki (papiery

wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne , nieruchomości).

W 2024 roku Emitent nie inwestował w nieruchomości i papiery wartościowe.

15. Informacja o zaciągniętych i wypowiedzianych kredytach, o umowach pożyczki oraz

o udzielonych i otrzymanych gwarancjach i poręczeniach

Quantum Software w 2024 roku nie udzielało ani nie otrzymało gwarancji i poręczeń.

16. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym

uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym emitenta, z podaniem

co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminów ich

wymagalności, a także udzielonych poręczeniach i gwarancjach

W 2024 roku Emitent nie udzielił żadnych pożyczek jednostkom powiązanym.

17. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji

Nie dotyczy.

18. Ocena zarządzania zasobami finansowymi

Zarząd ocenia sytuację finansową Emitenta jako dobrą. Wskaźniki finansowe nie wskazują na

możliwość występowania zagrożeń dotyczących zdolności Spółki do wywiązywania się z

podjętych zobowiązań. Spółka finansuje się przede wszystkim kapitałem własnym oraz

przychodami z działalności holdingowej.

19. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych w tym inwestycji kapitałowych

w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian

w strukturze finansowania tej działalności

Posiadane środki finansowe pozwolą Emitentowi na realizację planowanych na rok 2025

zamierzeń inwestycyjnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

18

20. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym

znanych Emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami, umowach

ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji

W 2024 roku nie zawierano takich umów.

21. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za

dany okres.

Nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mogące mieć wpływ na wynik z działalności za dany okres.

22. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju

Emitenta

Czynniki, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Quantum w perspektywie kolejnego roku

można podzielić na zewnętrzne/niezależne i wewnętrzne/zależne od podmiotów Grupy:

Do czynników zewnętrznych należą:

• wpływ wojny na Ukrainie – zarówno bezpośredni na spółkę Quantum International z

siedzibą w Kijowie, jak i wpływ pośredni na sytuację społeczną i ekonomiczną w innych

krajach, a głównie w Polsce;

• tempo wzrostu gospodarczego i inwestycji przedsiębiorstw w Polsce;

• sytuacja w Unii Europejskiej;

• sytuacja Ukrainy, Białorusi i Rosji oraz jej wpływ także na sprzedaż na terenie innych

krajów WNP;

• decyzje przedsiębiorstw dotyczące budżetów związanych z wydatkami na IT;

• dostęp polskich firm do środków z funduszy strukturalnych, które w pewnej części będą

przeznaczane na rozwój systemów informatycznych oraz finansowanie prac badawczo –

rozwojowych;

• działania konkurencji, która na głównym polu działania spółek zależnych Emitenta jest

nasilona.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

19

Do czynników wewnętrznych należą:

• skuteczne rozwiązania, które na bieżąco dostosowują warunki pracy do sytuacji związanej z

wojną na Ukrainie;

• terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w minionym

roku w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;

• prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji

wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki przy zapewnieniu jej

rentowności (wynagrodzenia to najważniejszy składnik kosztów);

• skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;

• powodzenie dokonywanych inwestycji kapitałowych.

23. Przyjęta strategia rozwoju oraz działania podjęte w ramach jej realizacji w okresie

objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta co najmniej

w najbliższym roku obrotowym;

Największy podmiot holdingu Quantum software S.A. czyli spółka Quantum Qguar (oraz spółki

od niej zależne) jest ukierunkowana na tworzenie i wdrażanie systemów informatycznych dla

przedsiębiorstw szukających nowoczesnych rozwiązań w sferze logistyki. Traktując własne

oprogramowanie jako punkt wyjścia, spółki te dążą do dostarczania takim klientom rozwiązań

kompleksowych. Plany na przyszłość koncentrują się na udoskonaleniu własnego produktu –

systemu QGUAR oraz na poszerzaniu oferty i zasięgu działania.

Swoją strategię Grupa Quantum opiera na:

• posiadanych kompetencjach, jakich wymaga tworzenie i wdrażanie systemów SCM

(Supply Chain Management); dotyczą one nie tylko informatyki, lecz także takich dziedzin

jak logistyka, automatyka i techniki identyfikacji towarów, zarządzanie

przedsiębiorstwami;

• wieloletnim, międzynarodowym doświadczeniu w pracy dla renomowanych

przedsiębiorstw w wielu krajach Europy.

Strategiczne kierunki rozwoju:

1. Rozbudowa własnego pakietu oprogramowania Qguar o kolejne moduły typu SCM,

2. Poszerzenie oferty o:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

20

• wdrażanie oprogramowania innych producentów, które wymagają kompetencji i

doświadczenia w logistyce bądź ma charakter komplementarny w stosunku do systemu

Qguar,

• pełen zakres usług związanych z integracją systemów logistycznych (konsulting, sprzęt

komputerowy, sprzęt peryferyjny i oprogramowanie wszystkich warstw),

3. Kontynuacja ekspansji geograficznej oraz umocnienie pozycji czołowego producenta

oprogramowania dla szeroko rozumianej logistyki w Europie Środkowo-Wschodniej.

Powyższe cele Grupa zamierza realizować drogą rozwoju organicznego oraz ewentualnie poprzez

inwestycje kapitałowe, przejęcia i fuzje. Rozbudowa pakietu Qguar o kolejne moduły jest

najbardziej naturalnym mechanizmem rozwoju oferty Grupy. Systematyczny wzrost

zapotrzebowania na tego typu oprogramowanie wynika z następujących czynników:

• wzrost wymagań przedsiębiorstw w zakresie optymalizacji łańcucha dostaw i obniżki

kosztów logistycznych,

• wzrost zapotrzebowania na usługi logistyczne,

• szybki rozwój technologii i spadek cen urządzeń do identyfikacji towarów (kody

kreskowe, RFID),

• rozwój technologii mobilnego przetwarzania danych.

• Wzrost kosztów pracy, który zwiększa presję na automatyzację procesów w łańcuchach

dostaw.

Posiadane doświadczenie i pozycja rynkowa podmiotów zależnych Emitenta mogą być

wykorzystane do wdrażania aplikacji innych firm, które mogą uzupełniać ofertę produktów

własnych. Spółki Grupy już od wielu lat rozwijają działalność integratorską w zakresie

kompletnych systemów dla sfery logistyki. Chodzi nie tylko o wdrożenie samej aplikacji

użytkowej, ale o zagadnienia związane z:

• projektowaniem procesów,

• infrastrukturą teleinformatyczną,

• urządzeniami (w tym także automatyki przemysłowej),

• oprogramowaniem operacyjnym i bazodanowym.

Dla wielu przedsiębiorstw na początkowym etapie rozwoju komputeryzacja dotyczy sfery

księgowości, a na etapie późniejszym krytyczna staje się informatyzacja sfery zarządzania

łańcuchem dostaw. Stwarza to szansę rozwoju Grupy w kierunku dostawcy kompletnych

systemów informatycznych klasy SCM dla przedsiębiorstw, w których sprawna logistyka ma

podstawowe znaczenie.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

21

Pakiet QGUAR ma ugruntowaną pozycję lidera aplikacji magazynowo - dystrybucyjnych na

polskim rynku. Używany w krajach Europy Wschodniej i Zachodniej w dziewięciu wersjach

językowych stanowi dobrą podstawę do zintensyfikowania eksportu. Europa Środkowo-

Wschodnia – mimo długotrwałej stagnacji - stanowi obiecujący rynek ze względu na spodziewany

wzrost gospodarczy, wynikający z dysproporcji wobec powiązanych rynków Europy Zachodniej.

Dotychczasowe doświadczenia dowodzą, że rynek ten jest na tyle specyficzny, że można na nim

skutecznie konkurować z dostawcami rozwiązań informatycznych z krajów zachodnich. Ważne

jest przy tym, aby oferowane produkty były sprawdzone na rynku międzynarodowym

(wielojęzyczność) i nie były barierą dla ponadnarodowych przedsiębiorstw. „Transgraniczność”

jest bowiem jedną z podstawowych cech procesów logistycznych.

24. Realizacja prognozy wyników na 2024 rok

Emitent nie publikował prognoz na rok 2024.

25. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Emitentem

W 2024 roku nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki.

26. Opis istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla

postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących

zobowiązań lub wierzytelności Emitenta lub spółek Grupy

W 2024 roku nie toczyły się żadne postępowania przed ww. instytucjami.

27. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z

podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

W 2024 roku powyższe transakcje nie wystąpiły.

28.Wartość wynagrodzeń, nagród, korzyści, w tym wynikających z programów

motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale spółki wypłaconych lub należnych

członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki oraz informacji o wartości wynagrodzeń

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

22

członków Zarządu i Rady Nadzorczej Quantum software S.A. z tytułu pełnienia funkcji

we władzach spółek zależnych.

Wysokość wynagrodzeń Członków Zarządu za okres 01.01.2024 – 31.12.2024

Nazwisko, imię

łączne wynagrodzenie za

okres 01.01.2024 – 31.12.2024 w PLN

Hatala Tomasz

81 000,00

Ożóg Bogusław

81 000,00

Jędra Marek

81 000,00

Mnich Tomasz

81 000,00

Robert Dykacz

81 000,00

Wysokość wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej za okres 01.01.2024 – 31.12.2024

Nazwisko, imię

łączne wynagrodzenie za

okres 01.01.2024 – 31.12.2024 w PLN

Kutyła Leopold

6 000,00

Polończyk Tomasz

4 000,00

Gaertner Henryk

6 000,00

Marcin Buczkowski

6 000,00

Andrzej Ruciński

6 000,00

Tomasz Mołata

6 000,00

Andrzej Walus

6 000,00

Arkadiusz Radwan

4 000,00

29. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi,

przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego

stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z

powodu połączenia Emitenta przez przejęcie

Nie występują.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

23

30. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o

podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych

członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z

tymi emeryturami

Nie dotyczy.

31.W przypadku spółek kapitałowych - określenie łącznej liczby i wartości nominalnej

wszystkich akcji Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Emitenta,

będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Emitenta (dla każdej osoby

oddzielnie)

Kapitał akcyjny Spółki wynosi 682 435,00 złotych i dzieli się na 1 364 870 akcji (750.000 akcji

imiennych serii A oraz 614 870 akcji zwykłych na okaziciela serii B, C, D i E) każda o wartości

nominalnej 0,50 zł.

Wykaz osób zarządzających i nadzorujących posiadających akcje Quantum software S.A. wg

stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz na dzień 28 kwietnia 2025 roku, tj. na dzień publikacji

niniejszego sprawozdania przedstawia poniższa tabela:

Zarząd

Ilość akcji

Łączna wartość nominalna

akcji

Tomasz Hatala

63 071

31 535,50 zł

Bogusław Ożóg

44 218

22 109,00 zł

Marek Jędra

14 020

7 010,00 zł

Tomasz Mnich

7 682

3 841,00 zł

Robert Dykacz

24 501

12 250,50 zł

Rada Nadzorcza

Ilość akcji

Łączna wartość nominalna

akcji

Tomasz Polończyk

14 010

7 005,00 zł

Henryk Gaertner

954

477,00 zł

Tomasz Mołata

2 265

1 132,50 zł

Ponadto osoby wymienione powyżej posiadają udziały w podmiocie dominującym w stosunku

do Spółki, tj. w spółce Quantum Assets sp. z o.o.:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

24

Zarząd

Ilość udziałów w

podmiocie

dominującym

Łączna wartość

nominalna

udziałów

Tomasz Hatala

3 795

1.897 500,00 zł

Bogusław Ożóg

1 082

541 000,00 zł

Marek Jędra

639

319.500,00 zł

Tomasz Mnich

504

252.000,00 zł

Robert Dykacz

672

336.000,00 zł

Rada Nadzorcza

Ilość udziałów w

podmiocie

dominującym

Łączna wartość

nominalna

udziałów

Tomasz Polończyk

726

363.000,00 zł

Henryk Gaertner

946

473.000,00 zł

Tomasz Mołata

443

221 500,00 zł

Według wiedzy Zarządu Spółki żadna z osób zarządzających lub nadzorujących nie posiada

udziałów w spółkach zależnych od Quantum software S.A.

32. Wskazanie akcjonariuszy posiadających, bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty

zależne, co najmniej 5 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta,

wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego

udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego

udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu.

Wg wiedzy Spółki na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz na dzień 28 kwietnia 2025 roku, tj. na

dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w

Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które

stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania

1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej

liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65%

udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na

Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Od publikacji raportu za III kwartał 2024 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5%

w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

25

33. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu

bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach

posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.

W lutym 2023 r Zarząd Quantum software SA podjął decyzję o rozpoczęciu przeglądu opcji

strategicznych (dalej „Przegląd”). Rezultatem Przeglądu będzie ocena możliwych dróg rozwoju i

serii działań zmierzających do maksymalizacji wartości dla akcjonariuszy.

W dniu 14.02.2023 zawarte zostały umowy na doradztwo w procesie Przeglądu ze spółką PwC

Advisory sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie.

Zgodnie z umową Doradca wesprze Quantum w analizie opcji strategicznych, w tym również w

komunikacji z potencjalnymi podmiotami, które będą zainteresowane rozwijaniem strategii

rozwoju Grupy Kapitałowej.

Decyzja o podjęciu Przeglądu wyniknęła z sygnałów zainteresowania jakie Quantum software SA

otrzymywało od potencjalnych inwestorów. Sygnały te dotarły bez podejmowania jakichkolwiek

działań inicjujących. Żadna decyzja związana z wyżej wskazanym wyborem opcji strategicznej nie

została jednak jeszcze podjęta i nie ma pewności czy i kiedy zostanie podjęta. Rozważane jest

wiele możliwych kierunków strategicznych, które w szczególności mogą oznaczać pozyskanie

inwestora strategicznego lub finansowego i skutkować zmianą struktury akcjonariatu. Emitent nie

gwarantuje jednak, że Przegląd doprowadzi do jakiejkolwiek transakcji zmieniającej tę strukturę.

W czasie Przeglądu spółki Grupy Quantum będą kontynuować realizację swojej obecnej strategii

i planów działania.

34. Umowa z firmą audytorską o dokonanie badania sprawozdań finansowych

Uchwałą z dnia 22 czerwca 2022 roku Rada Nadzorcza Quantum software S.A. dokonała wyboru

firmy audytorskiej do przeprowadzenia przeglądu śródrocznych jednostkowych sprawozdań

finansowych i śródrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badania

jednostkowych sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za okres

od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r., natomiast uchwałą z dnia 19 czerwca 2024 Rada

Nadzorcza Quantum software S.A. dokonała wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia

przeglądu śródrocznych jednostkowych sprawozdań finansowych i śródrocznych

skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badania jednostkowych sprawozdań

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

26

finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31

grudnia 2024 r.

➢ Umowy 2024:

W dniu 27 czerwca 2024 roku Spółka zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. z siedzibą w

Warszawie umowę o przeprowadzenie śródrocznego przeglądu jednostkowego oraz

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok

2024.

Za przeprowadzone przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za

rok 2024 jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości

23.000,00 zł.

Dnia 27 czerwca 2024 roku Quantum software S.A. zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. z

siedzibą w Warszawie umowę o przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania

finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum

software S.A. Za przeprowadzone badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego za rok 2024, jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w

łącznej wysokości 45.000,00 zł.

Wynagrodzenie za dodatkowe usługi związane z weryfikacją zgodności z Rozporządzeniem

ESEF wynosi 5.000,00 zł, natomiast z tytułu usługi atestacyjnej w zakresie oceny sprawozdania o

wynagrodzeniach 9.000,00 zł.

➢ Umowy 2023:

W dniu 16 sierpnia 2022 roku Spółka zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. z siedzibą w

Warszawie umowę o przeprowadzenie śródrocznego przeglądu jednostkowego oraz

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok

2022.

Za przeprowadzone przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za

rok 2023 jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości

20.000,00 zł.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

27

Dnia 16 sierpnia 2022 roku Quantum software S.A. zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. z

siedzibą w Warszawie umowę o przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania

finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum

software S.A. Za przeprowadzone badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego za rok 2023, jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w

łącznej wysokości 38.000,00 zł.

Wynagrodzenie za dodatkowe usługi związane z weryfikacją zgodności z Rozporządzeniem

ESEF wynosi 4.000,00 zł, natomiast z tytułu usługi atestacyjnej w zakresie oceny sprawozdania o

wynagrodzeniach 7.000,00 zł.

35. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Zarząd Quantum software S.A. przekazuje do publicznej wiadomości niniejsze oświadczenie o

stosowaniu przez Spółkę w 2024 zasad i rekomendacji ładu korporacyjnego.

I . Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego przyjętego przez Quantum software S.A.

W związku z wejściem w życie dokumentu pn. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na

GPW 2021” („DPSN 2021”), począwszy od 1 lipca 2021 Spółka stosuje rozszerzony katalog

zasad. Zasady DPSN 2021 są dostępne na stronie Giełdy Papierów Wartościowych w

Warszawie S.A. („GPW”) (www.gpw.pl/dobre-praktyki). Na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu

Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka publikuje odpowiednie raporty dot.

niestosowania w sposób stały lub naruszania incydentalnie zasady szczegółowej ładu

korporacyjnego ze wskazaniem, która z zasad nie jest stosowana oraz o przyczynach jej

niezastosowania.

II. Wskazanie zakresu w jakim spółka Quantum software S.A. odstąpiła od postanowień,

o których mowa powyżej, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn

tego odstąpienia.

Spółka dokłada wszelkich starań, by stosować zasady ładu korporacyjnego, starając się na każdym

etapie swojego funkcjonowania realizować wszystkie rekomendacje i zasady dotyczące dobrych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

28

praktyk spółek giełdowych oraz zalecenia kierowane do zarządów, rad nadzorczych oraz

akcjonariuszy.

• DPSN 2021

W 2024 r. Spółka realizowała większość z zasad określonych przez DPSN 2021.

Z zakresu Działu I, który dotyczy Polityki informacyjnej i komunikacji z inwestorami:

- w zakresie zasady 1.3.1. ze względu na charakter działalności Spółki oraz jej skalę potencjalny

wpływ na zagadnienia środowiskowe, w tym zmiany klimatu, jest pomijalny. Od strony

środowiskowej działalność można scharakteryzować jako typową działalność biurową. Wszelkie

kwestie w zakresie odbioru i utylizacji odpadów są ujęte w ramach umów najmu, których stroną

jest Spółka lub zleceń pomocniczych (np. odbiór zużytej elektroniki), które nie są elementem

strategii Spółki.

- zasada 1.3.2 - Spółka nie stosuje tej zasady ze względu na to, że nie zatrudnia pracowników.

Spółka przestrzega jednak wszelkie przepisy zakazujące jakiejkolwiek dyskryminacji bez względu

na jej przyczynę. Strategia Spółki uwzględnia konieczność budowania dobrych relacji z klientami i

kontrahentami;

- w zakresie zasady 1.4. - zasada nie jest w pełni stosowana. Spółka w celu należytej komunikacji z

interesariuszami zamieszcza na swojej stronie internetowej wszelkie niezbędne informacje.

Postępy w realizacji strategii biznesowej, określane za pomocą mierników finansowych i

niefinansowych są przedstawiane w raportach bieżących i okresowych. Spółka nie uwzględnia w

swojej strategii biznesowej obszaru ESG z przyczyn podanych w komentarzu do zasady 1.3.1.

- zasada 1.4.1. – Emitent nie stosuje tej zasady z uwagi na brak stosowania w procesach

decyzyjnych w Spółce i w podmiotach jej grupy kwestii z obszaru ESG z przyczyn podanych

m.in. w komentarzu do nie stosowania zasady 1.3.1.

- zasada 1.4.2. – Emitent nie stosuje tej zasady z przyczyn podanych w komentarzu do zasady

1.3.2.

- zasada 1.5. – z uwagi na niewielki ich rozmiar Spółka nie gromadzi danych o takich wydatkach

ponoszonych przez Spółkę;

- zasada 1.6. Emitent nie stosuje tej zasady z uwagi na koszty tego rodzaju przedsięwzięć w relacji

do wyników finansowych spółki, niemniej jednak Emitent pozostaje w kontakcie z

akcjonariuszami i inwestorami w tym m.in. udzielając odpowiedzi na kierowane do Spółki

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

29

pytania, organizując indywidualne spotkania z zainteresowanymi, czy też poprzez organizacje

corocznej ogólnodostępnej konferencji o nazwie TRENDOWNIA.

Z zakresu Działu II, który dotyczy Zarządu i Rady Nadzorczej:

- zasad 2.1. - Spółka nie opracowała oficjalnego dokumentu dotyczącego polityki różnorodności

wobec zarządu oraz rady nadzorczej. W decyzjach kadrowych Spółka kieruje się bieżącymi

potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego przez

kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia. Takie czynniki, jak

wiek i płeć kandydata lub przynależność do jakiejkolwiek większości lub mniejszości nie stanowią

wyznacznika w powyższym zakresie. W Spółce funkcjonuje Polityka różnorodności przyjęta

przez Zarząd dotycząca ogółu organizacji Spółki, jednak nie przewiduje ona udziału mniejszości

w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%;

- zasada 2.2. - zgodnie z wyjaśnieniami do zasady 2.1. Spółka nie wprowadziła polityki

różnorodności wskazanej w tej zasadzie. Skład osobowy Rady Nadzorczej spółki jest wynikiem

decyzji podejmowanych przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zaś ustalanie składu

osobowego Zarządu spółki należy do kompetencji Rady Nadzorczej spółki. Organy te kierują się

bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego

przez kandydatów odpowiedniego doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia;

- zasada 2.11.3 - zasada jest częściowo stosowana, lecz sprawozdanie Rady Nadzorczej nie jest aż

tak rozbudowane;

-zasada 2.11.5. – z uwagi na niewielki rozmiar tych wydatków, Rada Nadzorcza w swoim

sprawozdaniu nie dokonuje ich oceny;

- zasada 2.11.6. - zasada nie jest stosowana, jako że Spółka nie stosuje zasady 2.1;

Z zakresu Działu III, który dotyczy Systemów i funkcji wewnętrznych:

- zasada 3.10. – Zasada nie jest stosowana, nie dotyczy Emitenta, bowiem nie należy on do

indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80;

- zasada 3.3. - Rada nadzorcza i komitet audytu, dokonują oceny czy istnieje potrzeba powołania

audytora. Dotychczas funkcja audytu wewnętrznego była realizowana w sposób określony w

wyjaśnieniach do zasad 3.1 i 3.2. Raz do roku osoby odpowiedzialne za system kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem przedkładają zarządowi i radzie nadzorczej sprawozdanie z

rocznej oceny funkcjonowania w spółce systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. W

ocenie Spółki system ten odpowiada zasadom proporcjonalności i adekwatności w stosunku do

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

30

indywidualnych potrzeb, mierzonych przede wszystkim wielkością przedsiębiorstwa i rodzajem

oraz skalą prowadzonej działalności Spółki;

- w zakresie zasady 3.7 - w spółkach Grupy, z uwagi na ich wielkość, systemy i funkcje (o

których mowa w zasadzie 3.1) realizowane są przez różne komórki organizacyjne, a ich

podporządkowanie nie zawsze odpowiada zasadom 3.4-3.6;

- zasada 3.8. - ocena tej skuteczności jest przedstawiana przez Zarząd w ramach informacji

przedstawianych Radzie Nadzorczej, lecz nie ma w tym zakresie sporządzanego odpowiedniego

sprawozdania;

Z zakresu Działu IV, który dotyczy Walnych zgromadzeń i relacji z akcjonariuszami:

- zasada 4.1 - Spółka nie stosuje jej w pełni, bowiem - co prawda – Spółka prowadzi transmisję

obrad WZA, ale dokumenty korporacyjne Spółki (Statut, Regulamin Walnego Zgromadzenia) nie

przewidują możliwości uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, wypowiadania się w trakcie

obrad, a także wykonywania prawa głosu przy wykorzystaniu środków komunikacji

elektronicznej. W ocenie Spółki realizacja tej rekomendacji związana jest z zagrożeniami natury

technicznej i prawnej, co może wpłynąć na prawidłowy i niezakłócony przebieg Walnych

Zgromadzeń oraz prawdziwy, rzetelny i bezpieczny przepływ informacji podczas komunikacji w

czasie rzeczywistym;

Z zakresu Działu VI, który dotyczy Wynagrodzeń:

- zasada 6.4. - zgodnie z Polityką wynagrodzeń członków zarządu i rady nadzorczej Quantum

software SA" przysługuje wynagrodzenie za udział w każdym posiedzeniu Rady, w wysokości

określonej przez walne zgromadzenie. Dodatkowe wynagrodzenie nie przysługuje z tytułu

pełnienia przez członków rady nadzorczej funkcji w radzie, jak i działających w jej ramach

komitetach. W ocenie Zarządu, powyższe zasady wynagradzania członków rady nadzorczej

zapewniają jej prawidłowe funkcjonowanie.

III. Opis podstawowych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i

zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i

skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

Zarząd jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność w

procesie sporządzania sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych przygotowywanych i

publikowanych zgodnie z zasadami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

31

roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami

prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości statutowej jest

zautomatyzowany i oparty na skonsolidowanym systemie finansowo – księgowym Quantum.

Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom

operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Zarząd i

wyższe rangą kierownictwo nadzoruje poszczególne obszary działalności, procesy i produkty.

Kluczowe osoby odpowiadają za stworzenie, wdrażanie, działanie i monitorowanie skutecznego i

wydajnego systemu kontroli wewnętrznej oraz identyfikację i kontrolę ponoszonego ryzyka.

Jednym z podstawowych elementów kontroli w procesie przygotowywania sprawozdań

finansowych Spółki jest weryfikacja przeprowadzona przez niezależnych biegłych rewidentów.

Wybór biegłego rewidenta dokonywany jest spośród niezależnych podmiotów, gwarantujących

wysoki standard usług oraz niezależność. W Spółce wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada

Nadzorcza. Do zadań niezależnego audytora należą w szczególności: przegląd półrocznych

jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badanie rocznych

jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Niezależność biegłego rewidenta

jest fundamentalna dla zapewnienia prawidłowości badania ksiąg.

Ponadto, sprawozdanie finansowe podlega formalnemu przeglądowi i zaopiniowaniu przez organ

nadzorujący, którym jest Rada Nadzorcza. Na mocy art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku

o rachunkowości, do obowiązków Rady Nadzorczej należy zapewnienie, aby sprawozdanie

finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania określone prawem, a Rada

Nadzorcza realizuje ten obowiązek, wykorzystując w tym celu kompetencje wynikające z

przepisów prawa oraz statutu Spółki. Jest to kolejny poziom kontroli sprawowany przez

niezależny organ, zapewniający prawidłowość i rzetelność informacji prezentowanych w

jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Organem sprawującym nadzór nad procesem raportowania finansowego w Spółce jest Komitet

Audytu powołany w ramach Rady Nadzorczej Spółki. Komitet Audytu nadzoruje proces

sprawozdawczości finansowej, w celu zapewnienia równowagi, przejrzystości i integralności

informacji finansowych.

W ocenie Rady Nadzorczej system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do wielkości i profilu

ryzyka wiążącego się z działalnością Spółki i jednocześnie zarządzanie ryzykiem istotnym dla

działalności Quantum jest realizowane w sposób adekwatny i skuteczny.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

32

IV. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety

akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego

udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego

udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu.

Wg wiedzy Spółki na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz na dzień 28 kwietnia 2025 roku, tj. na

dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w

Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które

stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania

1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej

liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65%

udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na

Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Od publikacji. raportu za III kwartał 2024 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5%

w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.

V.

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne

uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.

Spółka posiada akcje imienne uprzywilejowane co do głosu serii A, które nie są przedmiotem

dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym. Akcje imienne serii A są akcjami

uprzywilejowanymi w taki sposób, iż jednej akcji przysługują dwa głosy na walnym zgromadzeniu

Spółki. Akcje serii B, serii C oraz serii D są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie istnieją

ograniczenia w zakresie ich zbywania.

Posiadacze akcji imiennych serii A Spółki, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w

stosunku do Spółki na dzień publikacji niniejszego sprawozdania:

Akcjonariusz

Liczba akcji serii A i ich

udział w kapitale

zakładowym

Liczba głosów na WZA z

akcji serii A i ich udział w

ogólnej liczbie głosów

„Quantum Assets” sp. z o.o.

675 421 (49,49 %)

1 350 842 (63,87%)

Tomasz Hatala

28 181 (2,06 %)

56 362 (2,67 %)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

33

Bogusław Ożóg

19 150 (1,40 %)

38 300 (1,81 %)

Marek Jędra

6 384 (0,47 %)

12 768 (0,60 %)

Robert Dykacz

11 832 (0,87 %)

23 664 (1,12 %)

Tomasz Mnich

2 648 (0,19 %)

5 296 (0,25 %)

Tomasz Polończyk

6 384 (0,47 %)

12 768 (0,60 %)

Ogólna liczba akcji serii A

spółki i głosów z nimi

związanych

750 000 (54,95 %)

1 500 000 (70,93%)

VI. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak

ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby

głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z

którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi

są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.

Emitent nie wyemitował akcji, z którymi byłyby związane wyżej wymienione ograniczenia.

VII. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności

papierów wartościowych emitenta.

Emitent nie wyemitował papierów wartościowych, z którymi byłyby związane ograniczenia w

ich przenoszeniu.

VIII. Opis zasad zmiany Statutu Emitenta

Do zmiany Statutu Emitenta konieczna jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjętej

większością ¾ głosów i wpis do rejestru przedsiębiorców.

IX. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich

uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Prezesa Zarządu i pozostałych członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza.

Kadencja Zarządu wynosi trzy lata. Zarząd składa się z 1-5 członków, liczbę członków Zarządu

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

34

ustala Rada Nadzorcza. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji. Mandaty

Członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia. Warunkiem jest

zatwierdzenie sprawozdania finansowego za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji

Członka Zarządu. Zarząd Spółki zarządza Spółką i reprezentuje ją w sądzie i poza sądem. Do

składania oświadczeń woli w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch Członków

Zarządu.

Do kompetencji Zarządu należą wszystkie inne sprawy niezastrzeżone dla Walnego

Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.

Decyzje Zarządu mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów. Uchwały

Zarządu przeprowadza się w głosowaniu jawnym. Zasady działania Zarządu określające w

szczególności rodzaj spraw wymagających jego uchwały, określi Regulamin uchwalony przez

Radę Nadzorczą. Zarząd wykonuje i prowadzi dokumentację czynności organizacyjnych

dokonywanych przez Spółkę, w szczególności:

- dokonuje wszelkich wynikających z obowiązujących przepisów prawa czynności

rejestrowych;

- dokonuje wymaganych prawem i Statutem Spółki ogłoszeń w sposób w nich określony;

- zwołuje Walne Zgromadzenia Spółki i prowadzi dokumentację związana ze zwołaniem i

przebiegiem zgromadzeń;

- prowadzi księgę akcyjną;

- przechowuje protokoły Rady Nadzorczej;

- udziela Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu Spółki wyczerpujących wyjaśnień

dotyczących Spółki;

- sporządzenie sprawozdania z działalności Spółki za ubiegły rok obrotowy;

- przygotowanie projektu podziału zysku lub sposobu pokrycia straty za rok obrotowy;

- ustalanie i ogłaszanie terminu wypłaty dywidendy;

- prowadzanie Regulaminu Zarządu i innych regulaminów;

Członkowie Zarządu uczestniczą w obradach każdego Walnego Zgromadzenia oraz udzielają

merytorycznych odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego Zgromadzenia. Ponadto,

członkowie Zarządu zaproszeni na posiedzenie Rady Nadzorczej przez Przewodniczącego Rady

Nadzorczej uczestniczą w tym posiedzeniu z prawem zabierania głosu w kwestiach będących w

porządku obrad posiedzenia.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

35

Decyzje dotyczące emisji lub wykupu akcji Spółki należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia

Spółki.

Zgodnie z art. XIII Statutu Spółki, kapitał zakładowy Spółki może zostać podwyższony poprzez

emisje nowych akcji. Statut Spółki upoważnia Zarząd do ustalenia ceny emisyjnej. Akcje nowych

emisji mogą być akcjami imiennymi i na okaziciela i mogą być pokrywane gotówka lub aportami.

Akcje są niepodzielne. Zarząd upoważniony jest do wydawania akcji w odcinkach zbiorowych.

Akcje opatrzone będą pieczęcią Spółki i podpisem Zarządu. Podpis Zarządu może być

mechanicznie odtwarzany. W przypadku powstania prawa współwłasności akcji, współwłaściciele

wykonują swoje uprawnienia poprzez jednego z nich lub poprzez wspólnego przedstawiciela, na

podstawie stosownego upoważnienia.

X. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis

praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z

regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile

informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa.

Walne Zgromadzenie Spółki działa zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym zgodnie z

przepisami Kodeksu spółek handlowych oraz ustawy o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz.U.09.13.69), Statutem Spółki oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd i odbywa się do dnia 30 czerwca każdego roku

kalendarzowego. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy lub

na żądanie Rady Nadzorczej bądź na żądanie akcjonariuszy reprezentujących przynajmniej 1/20

kapitału zakładowego. Walne Zgromadzenia odbywają się w Krakowie lub w Warszawie.

Informacja o zwołaniu WZ przekazywana jest w formie raportu bieżącego oraz komunikatu

zamieszczanego na stronie internetowej Spółki. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej

na dwadzieścia sześć dni przed terminem walnego zgromadzenia. Ogłoszenie o walnym

zgromadzeniu spółki publicznej powinno zawierać co najmniej informacje o których nowa w art.

402

2

ksh.

Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają sprawy dot.:

1. rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania finansowego oraz sprawozdań Zarządu z

działalności spółki za rok ubiegły

2. ustalenie zasad wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej

3. zatwierdzenie regulaminu Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

36

4. powołanie ewentualnych likwidatorów,

5. ewentualne wyłączenie całości lub części zysku od podziału,

6. powoływanie i odwoływanie Rady Nadzorczej.

WZ podejmuje uchwały w sprawach zastrzeżonych do jego kompetencji, w szczególności w

przepisach kodeksu spółek handlowych, regulaminu WZ oraz Statucie. Z zastrzeżeniem

przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych oraz w Statucie, uchwały zapadają

zwykła większością głosów. Zgodnie ze Statutem, uchwałę o zaniechaniu rozpatrywania sprawy

umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy, WZ podejmuje większością 75%

głosów, po uzyskaniu zgody wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy zgłosili wniosek o jej

rozpatrzenie. Uchwały WZ są umieszczane w protokole sporządzonym przez notariusza.

Uchwały WZ mogą być zaskarżane do Sądu w trybie i na warunkach określonych w Kodeksie

spółek handlowych.

Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu

wynikające z zarejestrowanych akcji, osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwo do

uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie

lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga

opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego

kwalifikowanego certyfikatu. Przedstawiciele akcjonariuszy, będących osobami prawnymi,

powinni posiadać aktualne wyciągi z właściwego rejestru handlowego lub Krajowego Rejestru

Sądowego, wymieniające osoby uprawnione do reprezentowania tych podmiotów lub

legitymować się pełnomocnictwem podpisanym przez osoby wymienione w tym wyciągu.

Pełnomocnictwo do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu

udzielone w postaci elektronicznej winno zostać przesłane na adres e-mail wskazany na stronie

internetowej Spółki jako właściwy do kontaktów dla inwestorów w terminie nie późniejszym niż

2 dni przed obradami walnego zgromadzenia do uczestnictwa w których takie pełnomocnictwo

umocowuje. Każda akcja imienna serii A Spółki uprawnia do wykonywania dwóch głosów na

Walnym Zgromadzeniu, natomiast akcje serii B, C i D są akcjami zwykłymi na okaziciela, każda

akcja serii B, serii C lub serii D uprawnia do wykonania jednego głosu na Walnym

Zgromadzeniu. Prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej mają osoby

będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą walnego zgromadzenia (dzień

rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu). Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw

tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo

uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w

dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu. Akcje na okaziciela mające postać

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

37

dokumentu dają prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli

dokumenty akcji zostaną złożone w spółce nie później niż w dniu rejestracji uczestnictwa w

walnym zgromadzeniu i nie będą odebrane przed zakończeniem tego dnia. Zamiast akcji może

być złożone zaświadczenie wydane na dowód złożenia akcji u notariusza, w banku lub firmie

inwestycyjnej mających siedzibę lub oddział na terytorium Unii Europejskiej lub państwa

będącego stroną umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym, wskazanych w ogłoszeniu o

zwołaniu walnego zgromadzenia. W zaświadczeniu wskazuje się numery dokumentów akcji i

stwierdza, że dokumenty akcji nie będą wydane przed upływem dnia rejestracji uczestnictwa w

walnym zgromadzeniu.

Każdy akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisów wniosków w sprawach objętych

porządkiem obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie takie należy złożyć do Zarządu

Spółki. Wydanie odpisów wniosków powinno nastąpić nie później niż w terminie tygodnia przez

Walnym Zgromadzeniem.

Niezwłocznie po wyborze przewodniczącego Walnego Zgromadzenia należy sporządzić listę

obecności zawierającą spis osób uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu z wymienieniem

liczby akcji Spółki, które każdy z tych uczestników przedstawia oraz służących im głosów.

Przewodniczący zobowiązany jest podpisać listę i wyłożyć ją do wglądu podczas obrad Walnego

Zgromadzenia. Na podstawie art. 410 § 2, na wniosek akcjonariuszy posiadających 1/10 kapitału

zakładowego reprezentowanego na tym Walnym Zgromadzeniu, lista obecności powinna być

sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję.

Zgodnie ze Statutem Spółki akcjonariusze mają prawo do udziału w zysku rocznym,

przeznaczonym przez Walne Zgromadzenie do podziału. Zarząd jest upoważniony do wypłaty

akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy na koniec roku obrotowego, jeżeli

Spółka posiada środki wystarczające na wypłatę. Wypłata zaliczki wymaga zgody Rady

Nadzorczej.

XI. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego,

oraz opis działania organów zarządzających i nadzorczych spółki oraz ich komitetów.

Na dzień 31.12.2024 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:

Prezes Zarządu Tomasz Hatala

Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg

Wiceprezes Zarządu Marek Jędra

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

38

Członek Zarządu Tomasz Mnich

Członek Zarządu Robert Dykacz

Członkowie Zarządu zostali powołani na trzyletnią kadencję w dniu 23 kwietnia 2025 roku.

Szczegółowe zadania Zarządu Spółki określone są w Regulaminie Zarządu, który uchwala Zarząd

i zatwierdza Rada Nadzorcza.

Zasady działania Zarządu

Do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch Członków

Zarządu. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie inne sprawy niezastrzeżone dla Walnego

Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.

Decyzje Zarządu mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów. Uchwały

Zarządu przeprowadza się w głosowaniu jawnym. Zasady działania Zarządu określające w

szczególności rodzaj spraw wymagających jego uchwały, określi Regulamin uchwalony przez

Radę Nadzorczą. Zarząd wykonuje i prowadzi dokumentację czynności organizacyjnych

dokonywanych przez Spółkę, w szczególności:

- dokonuje wszelkich wynikających z obowiązujących przepisów prawa czynności

rejestrowych;

- dokonuje wymaganych prawem i Statutem Spółki ogłoszeń w sposób w nich określony;

- zwołuje Walne Zgromadzenia Spółki i prowadzi dokumentację związana ze zwołaniem i

przebiegiem zgromadzeń;

- prowadzi księgę akcyjną;

- przechowuje protokoły Rady Nadzorczej;

- udziela Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu Spółki wyczerpujących wyjaśnień

dotyczących Spółki;

- sporządzenie sprawozdania z działalności Spółki za ubiegły rok obrotowy;

- przygotowanie projektu podziału zysku lub sposobu pokrycia straty za rok obrotowy;

- ustalanie i ogłaszanie terminu wypłaty dywidendy;

- prowadzanie Regulaminu Zarządu i innych regulaminów;

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

39

Na dzień 31.12.2024 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:

Przewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Polończyk

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Henryk Gaertner

Członek Rady Nadzorczej Marcin Buczkowski

Członek Rady Nadzorczej Andrzej Ruciński

Członek Rady Nadzorczej Leopold Kutyła

Członek Rady Nadzorczej Tomasz Mołata

Członek Rady Nadzorczej Andrzej Walus

Członek Rady Nadzorczej Arkadiusz Radwan

W 2024 roku miały miejsce zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki. Na członka obecnej

kadencji Rady Nadzorczej uchwałą nr 20 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Quantum

software SA z dnia 19.06.2024 r. powołano p. Arkadiusza Radwana.

Zasady działania Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza działa w oparciu o uchwalony Regulamin Rady Nadzorczej Quantum software

S.A. oraz Statut Spółki. Rada Nadzorcza składa się z od pięciu do dziewięciu Członków

wybieranych przez Walne Zgromadzenie. Kadencja Rady Nadzorczej trwa 3 lata. W przypadku

wygaśnięcia mandatu Przewodniczącego lub Członka Rady Nadzorczej przed upływem kadencji

nowy Przewodniczący lub Członek Rady wybierany jest na jego miejsce tylko do zakończenia

kadencji pozostałych Członków Rady. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno

spełniać kryteria niezależnego członka rady.

Do kompetencji Rady Nadzorczej należy:

- ocena rocznego sprawozdania finansowego oraz ocena sprawozdania Zarządu

z działalności Spółki oraz wnioski co do podziału zysku lub pokrycia strat

- Składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności

o których mowa w punkcie 1 powyżej,

- zezwolenie na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału

w nieruchomości,

- zezwolenie na nabywanie udziałów lub akcji w innych przedsiębiorstwach, na przejęcia i na

tworzenie innych podmiotów gospodarczych,

- udzielenie zezwolenia Członkom Zarządu na zajmowanie się interesami konkurencyjnymi

lub uczestnictwo w spółce konkurencyjnej, jako wspólnik lub członek władz,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

40

- rozpatrzenie innych spraw przekazanych przez Walne Zgromadzenie,

- udzielenie zgody na udzielenie przez Zarząd prokury,

- udzielenie zgody na transakcje z podmiotami powiązanymi,

- dokonywanie, na wniosek Zarządu, wyboru biegłego rewidenta do badania rocznego

sprawozdania finansowego Spółki.

Posiedzenia Rady zwołuje Przewodniczący z własnej inicjatywy lub na wniosek innego członka

Rady, bądź na wniosek Zarządu. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością

głosów. Rada nie może podjąć uchwały w przedmiocie nie objętym porządkiem obrad chyba, że

obecni są wszyscy członkowie Rady i nikt nie wniesie sprzeciwu. Członkowie Rady Nadzorczej

mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem

innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw

wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej

mogą być podejmowane bez odbycia posiedzenia, w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu

środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy

członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.

Na dzień 31.12.2024 r. skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej przedstawiał się

następująco:

Przewodniczący Komitetu Andrzej Walus

Członek Komitetu Tomasz Polończyk

Członek Komitetu Arkadiusz Radwan

Zasady działania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej

W ramach Rady Nadzorczej Spółki działa Komitet Audytu zgodnie z ustawą z dnia 7 maja 2009

roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania

sprawozdań finansowych oraz o nadzorcze publicznym, który działa na podstawie uchwały nr 21

Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki Quantum software S.A. z dnia 17 maja 2012 roku.

Członek Komitetu Audytu w osobie Andrzeja Walusa spełnia warunki niezależności określone w

art. 129 ust. Ustawy o biegłych rewidentach. Pan Andrzej posiada praktyczną wiedzę w zakresie

rachunkowości i badania sprawozdań finansowych, którą nabył w toku swojej długoletniej

działalności zawodowej. Dodatkowo Przewodniczący Komitetu Audytu uczestniczył w

szkoleniach z zakresu rachunkowości ze szczególnym uwzględnieniem aspektów

sprawozdawczości finansowej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

41

Kolejny Członek Komitetu Audytu w osobie Tomasza Polończyka posiada zaś wiedzę i

umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent. Kierunkowe wykształcenie oraz

wieloletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych pozwalają stwierdzić, że jest

on ekspertem w zakresie rozwiązań informatycznych stosowanych w informatyce.

Natomiast pan Arkadiusz Radwan jest absolwentem studiów prawniczych, posiada kilka tytułów

naukowych, co przekłada się na szeroką wiedzę i doświadczenie zwłaszcza z zakresu

funkcjonowania spółek.

Do zadań Komitetu Audytu należą w szczególności:

a) monitorowanie:

- procesu sprawozdawczości finansowej,

- skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz

audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,

- wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę

audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru

Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej;

b) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w

szczególności w przypadku, gdy na rzecz jednostki zainteresowania publicznego świadczone są

przez firmę audytorską inne usługi niż badanie;

c) informowanie rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jednostki

zainteresowania publicznego o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to

przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania

publicznego, a także jaka była rola komitetu audytu w procesie badania;

d) dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie

przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w jednostce zainteresowania publicznego;

e) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;

f) opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez

podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej

dozwolonych usług niebędących badaniem;

g) określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez jednostkę zainteresowania publicznego;

h) przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości

finansowej w jednostce zainteresowania publicznego.

Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza powołuje w

głosowaniu jawnym jednego ze wskazanych Członków Komitetu Audytu na funkcję

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

42

Przewodniczącego Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza może w każdej chwili odwołać Członka

Komitetu Audytu z funkcji Przewodniczącego, pozostawiając go w składzie Komitetu Audytu i

powierzyć tę funkcję innemu Członkowi Komitetu Audytu. Członkowie Komitetu pełnią swoje

funkcje przez okres trwania kadencji Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może w każdym czasie

odwołać poszczególnych Członków Komitetu Audytu także przed wygaśnięciem mandatu

członka Rady Nadzorczej. Odwołanie ze składu komitetu nie jest równoznaczne z odwołaniem

ze składu Rady Nadzorczej. Mandat członka danego komitetu wygasa wraz z wygaśnięciem

mandatu członka Rady Nadzorczej.

Komitet Audytu odbywa posiedzenia w miarę potrzeb, z zastrzeżeniem, iż posiedzenia

Komitetu Audytu odbywają się co najmniej przed opublikowaniem przez Spółkę na GPW

rocznych, półrocznych oraz dwóch kwartalnych sprawozdań finansowych - za pierwszy oraz za

trzeci kwartał. Posiedzenia Komitetu Audytu są zwoływane przez jego Przewodniczącego z

własnej inicjatywy lub na wniosek członka Komitetu Audytu. Przewodniczący Komitetu Audytu

na wniosek członka Komitetu Audytu lub z własnej inicjatywy może zapraszać na posiedzenia

osoby spoza grona Komitetu Audytu, w szczególności posiadające wiadomości specjalne, a także

Członków Zarządu i pracowników Spółki w celu udzielenia szczegółowych wyjaśnień lub

wydania opinii na tematy będące przedmiotem obrad. Osoba taka powinna opuścić posiedzenie

Komitetu, również na czas omawiania spraw dotyczących jej bezpośrednio, jak również na

wniosek Członka Komitetu Audytu. Pracami komitetu kieruje Przewodniczący Komitetu Audytu.

Przewodniczący sprawuje również nadzór nad przygotowywaniem porządku obrad,

organizowaniem dystrybucji dokumentów i sporządzaniem protokołów z posiedzeń komitetu.

W roku 2024 Komitet Audytu odbył trzy posiedzenia, tj. dnia 26 kwietnia, 7 czerwca oraz

6 grudnia, podczas których członkowie Komitetu Audytu zapoznawali się ze sposobem

sporządzania sprawozdań finansowych przez Spółkę, dyskutowali z audytorem na temat

poprawności zapisów w sprawozdaniach finansowych, dokonywali oceny systemów zarządzania i

kontroli, w tym w zakresie zarządzania ryzykiem walutowym, jak również ryzykami związanymi z

bieżącą działalnością operacyjną Grupy. Komitet na bieżąco dokonywał również kontroli

niezależności biegłego rewidenta.

Ponadto w Spółce przestrzegane są przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i

kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.

UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością oraz członkowie zespołu

wykonującego badania spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego

sprawozdania z badania rocznych sprawozdań ustawowych Spółki.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

43

Spółka przestrzega zakazu świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską

przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka

sieci firmy audytorskiej usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych, za wyjątkiem

usług z listy usług dozwolonych zdefiniowanych w ustawie o biegłych rewidentach. Na rzecz

Emitenta w 2024 roku UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością świadczyło

dozwolone usługi niebędące badaniem tj. wydało opinię dot. Rocznego sprawozdania o

wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Quantum software SA za rok 2023.

Kraków, dn. 28.04.2025 r.

Prezes Zarządu Tomasz Hatala

Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg

Wiceprezes Zarządu Marek Jędra

Członek Zarządu Tomasz Mnich

Członek Zarządu Robert Dykacz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

44

Oświadczenie Zarządu w sprawie zgodności rocznego sprawozdania finansowego

oraz sprawozdania Zarządu z działalności Quantum software S.A.

My, niżej podpisani oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie

finansowe Quantum software S.A. za rok obrotowy 2024 i dane porównywalne sporządzone zostały

zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy,

rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Quantum software S.A.

Oświadczamy ponadto, iż roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software

S.A. za rok obrotowy 2024 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym

opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Kraków, dn. 28.04.2025 r.

Prezes Zarządu Tomasz Hatala

Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg

Wiceprezes Zarządu Marek Jędra

Członek Zarządu Tomasz Mnich

Członek Zarządu Robert Dykacz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

45

Informacja Zarządu Quantum software S.A

w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania

finansowego za rok obrotowy 2024

Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Quantum software S.A. Zarząd

informuje, iż:

a) firma audytorska dokonująca badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za

rok obrotowy 2024 została wybrana zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i

Procedury wyboru firmy audytorskiej obowiązującej w Spółce,

b) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do

sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego

sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania

zawodu i zasadami etyki zawodowej,

c) Spółka i firma audytorska przestrzegają obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy

audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,

d) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie

świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską

lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo

zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

Kraków, dn. 28.04.2025 r.

Prezes Zarządu Tomasz Hatala

Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg

Wiceprezes Zarządu Marek Jędra

Członek Zarządu Tomasz Mnich

Członek Zarządu Robert Dykacz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

46

Kraków, dn. 23 kwietnia 2025 r.

Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Quantum software S.A.

za rok obrotowy 2024 uwzględniające ocenę pracy Rady Nadzorczej

I. Skład Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2024 przedstawiał się następująco:

1. Tomasz Polończyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej

2. Henryk Gaertner – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

3. Leopold Kutyła - Członek Rady Nadzorczej

4. Andrzej Ruciński - Członek Rady Nadzorczej

5. Marcin Buczkowski - Członek Rady Nadzorczej

6. Tomasz Mołata - Członek Rady Nadzorczej

7. Andrzej Walus - Członek Rady Nadzorczej

8. Arkadiusz Radwan – Członek Rady Nadzorczej

II. Zasady i tryb działania Rady Nadzorczej Quantum software S.A.

regulują przepisy prawa

w odniesieniu do publicznych spółek kapitałowych oraz:

− Statut Quantum software SA.

− Regulamin Rady Nadzorczej Quantum software S.A.

− Zasady ładu korporacyjnego

W roku 2024 Rada Nadzorcza Spółki Quantum software S.A. w Krakowie odbyła trzy posiedzenia (26 kwietnia,

06 września i 6 grudnia) przy wykorzystaniu platformy Microsoft Teams. Podczas posiedzeń poszczególni

Członkowie Rady Nadzorczej byli obecni w liczbie pozwalającej na podjęcie uchwał, średnia frekwencja na

posiedzeniu wyniosła 7 (siedem) osób.

Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki. Czynności nadzorczo – kontrolne obejmowały

w szczególności:

- monitoring i analizę sytuacji finansowej Spółki i ich ocenianie;

- analizowanie okresowych sprawozdań finansowych;

- zapoznawanie się z okresowymi informacjami Zarządu dotyczącymi bieżącej i planowanej działalności

Spółki;

- sprawy formalno – prawne związane z działalnością Rady.

W ramach wykonywania swych czynności Rada Nadzorcza w 2024 roku podjęła następujące uchwały:

- dokonała oceny sprawozdania z działalności Zarządu Spółki i Grupy Kapitałowej oraz sprawozdania

finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2023;

- zaleciła wypłatę dywidendy w kwocie 2 499 916,50 zł [słownie zł: dwa miliony czterysta dziewięćdziesiąt

dziewięć dziewięćset szesnaście złotych 50/100];

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

47

- zarekomendowała udzielenie absolutorium członkom Zarządu z wykonania obowiązków

w 2023 r.;

- zapoznała się i zaopiniowała wyniki finansowe Spółki po pierwszych dwóch miesiącach 2024 r.;

- zapoznała się i zaopiniowała wyniki finansowe Spółki po kolejnych kwartałach 2024 r.;

Rada Nadzorcza Emitenta składa się z minimalnie wymaganej przez prawo liczby członków. W Radzie

Nadzorczej został wyodrębniony komitet audytu, w którego skład wchodzą następujący członkowie Rady

Nadzorczej:

1. Andrzej Walus (Przewodniczący Komitetu Audytu)

2. Tomasz Polończyk

3. Arkadiusz Radwan

Rada Nadzorcza oświadcza, że w spółce przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania

Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do

posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, oraz w zakresie rachunkowości i

badania sprawozdań finansowych. W 2024 roku Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w

obowiązujących przepisach.

Komitet Audytu sprawował regularny audyt wewnętrzny w Spółce. Komitet zajmował się na bieżąco analizą danych

finansowych, w tym danych skonsolidowanych, udzielał Radzie Nadzorczej bieżących rekomendacji, w tym dotyczących

wyboru audytora, sprawozdań finansowych, akceptacji raportów rocznych Spółki oraz Grupy Kapitałowej.

Należy wskazać, że Rada Nadzorcza spełnia kryterium niezależności, bowiem 2 z 7 członków

RN nie jest powiązanych z akcjonariuszem dysponującym nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów

na walnym zgromadzeniu Spółki. Rada Nadzorcza w swoim podstawowym składzie jest zdolna do prawidłowego

wypełniania obowiązków związanych z audytem spraw Spółki.

Zgodnie z art. 382 par. 3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza dokonała oceny:

1. Sprawozdania finansowego Spółki za rok 2024;

2. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres 01.01.2024 – 31.12.2024;

3. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres 01.01.2024 – 31.12.2024;

4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2024.

Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza zwraca się do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Quantum

software S.A. o przyjęcie:

1. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres 01.01.2024 – 31.12.2024.

2. Sprawozdania finansowego Spółki za rok 2024.

3. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres 01.01.2024 – 31.12.2024;

4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2024.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Quantum software S.A. za okres od 01.01.2024 – 31.12.2024

48

III. Ocena pracy Rady Nadzorczej Quantum software S.A. oraz systemu kontroli

wewnętrznej i systemu + zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki.

Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła swoją działalność pod względem właściwego funkcjonowania systemu

kontroli wewnętrznej oraz systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, które w ocenie Rady służyły

zapewnieniu poprawności informacji finansowych zawartych w sprawozdaniach i raportach okresowych. W ocenie Rady

Nadzorczej system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z działalnością

Spółki i jednocześnie zarządzanie ryzykiem istotnym dla działalności Quantum jest realizowane w sposób adekwatny

i skuteczny.

Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości statutowej jest zautomatyzowany

i oparty na skonsolidowanym systemie finansowo – księgowym Quantum. Przygotowanie danych w systemach

źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji

poszczególnych osób. Zarząd i wyższe rangą kierownictwo nadzoruje poszczególne obszary działalności, procesy i

produkty. Kluczowe osoby odpowiadają za stworzenie, wdrażanie, działanie i monitorowanie skutecznego i wydajnego

systemu kontroli wewnętrznej oraz identyfikację i kontrolę ponoszonego ryzyka. Ponadto, sprawozdanie finansowe

podlega formalnemu przeglądowi i zatwierdzeniu przez organ nadzorujący, którym jest Rada Nadzorcza.

IV. Ocena sposobu wypełniania przez spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących

stosowania zasad ładu korporacyjnego.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia wypełnianie przez spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących

stosowania zasad ładu korporacyjnego. Spółka standardowo w raportach rocznych zawiera oświadczenie Zarządu dot.

stosowania zasad ładu korporacyjnego uwzględniając zmiany w zbiorze zasad oraz uzasadniając, które z zasad nie

są przez spółkę stosowane/nie dotyczą spółki. Niezależnie od powyższego, Spółka przekazuje stosowny komunikat

w systemie EBI. Rada Nadzorcza weryfikuje dane dotyczące stopnia realizacji obowiązków informacyjnych Emitenta

poprzez m.in. analizę raportów publikowanych przez Emitenta, stosownych wyjaśnień przekazywanych przez Zarząd

oraz weryfikacji udostępnianych jej dokumentów. Dodatkowo członkowie Rady kontaktują się bezpośrednio z

członkami Zarządu Emitenta w celu uzyskania szerszych informacji i wyjaśnień związanych z ww. obowiązkiem.

Emitent nie opracował oficjalnego dokumentu dotyczącego polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady

Nadzorczej. W decyzjach kadrowych Emitent kieruje się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się

poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia.

Takie czynniki, jak wiek i płeć kandydata lub przynależność do jakiejkolwiek większości lub mniejszości nie

stanowią wyznacznika w powyższym zakresie. U Emitenta funkcjonuje Polityka różnorodności przyjęta przez

Zarząd dotycząca ogółu organizacji Emitenta, jednak nie przewiduje ona udziału mniejszości w danym organie na

poziomie nie niższym niż 30%.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Radę Nadzorczą w formie uchwały w dniu 23 kwietnia

2025 r.

Tomasz Polończyk

Przewodniczący Rady Nadzorczej