ORPHÉE SA KOREKTA RAPORTU KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2014 ROKU
Raport Bieżący nr 3/2015
Rada Dyrektorów Orphée SA z siedzibą w Genewie, Szwajcaria (Spółka), informuje, iż dokonała korekty rachunku przepływów pieniężnych w Skróconym Śródrocznym Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2014 r., opublikowanym przez Spółkę w dniu 14.11.2014 (Numer raportu: 68/2014). Korekta w rachunku przepływów pieniężnych za okres dziewięciu miesięcy 2014 r. wynika z korekty prezentacji kosztów odsetek, co wpłynęło na zmianę wartości korekt działalności operacyjnej, jak również na zmianę wartości przepływów z działalności finansowej.
Zmiany w rachunku przepływów pieniężnych za okres porównawczy tj. za okres dziewięciu miesięcy 2013 r., są przede wszystkim rezultatem błędnej prezentacji wydatków związanych z nabyciem jednostek podporządkowanych oraz wpływów z tytułu pożyczek. Ponadto korekcie uległo przekształcenie okresu porównawczego kończącego się 30 września 2013 r., co wynikało ze zmiany metody konsolidacji Diesse Diagnostica Senese S.p.A, o czym jest szczegółowa mowa w nocie 7.2 Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2014 r.
Poniżej zostaje zaprezentowany wykaz różnic dotyczących noty 4 Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2014 r. (1) , tj. Skrócony Śródroczny Rachunek Przepływów Pieniężnych:
__________
(1) Skrócone Śródroczne Sprawozdanie Finansowe za okres od dnia 1 stycznia do 30 września 2014 r. zawiera skrócone dane jednostkowe w tysiącach CHF.
Było Jest
Okres zakończony Okres zakończony
30 września 2014 30 września 2014
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Korekty: (8 615) (8 967)
Odsetki 508 156
Przepływy pieniężne netto
z działalności operacyjnej (8 849) (9 201)
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
II. Wydatki (1 959) (1 607)
Wydatki z tytułu odsetek i prowizji (508) (156)
Przepływy pieniężne netto
z działalności finansowej 13 066 13 418
Było Jest
Okres zakończony Okres zakończony
30 września 2013 30 września 2013
(dane przekształcone)* (dane
przekształcone)*
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Podatek dochodowy 125 -
Zysk
(strata przed opodatkowaniem) 1 130 1 005
Korekty: (8 959) (1 765)
Amortyzacja 186 28
Zmiana stanu należności (12 579) 23
Zmiana stanu zobowiązań,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów 13 873 1 922
Zmiana stanu rezerw 5 107 (14)
Zmiana stanu zapasów (13 669) (3 801)
Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych (1 921) 77
Inne korekty 44 -
Przepływy pieniężne netto
z działalności operacyjnej (7 829) (760)
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
II. Wydatki (40 452) (22 049)
Wydatki na rzeczowy majątek
trwały i wartości niematerialne (40 419) (3 253)
Wydatki na nabycie
podmiotów powiązanych - (18 796)
Inne wydatki inwestycyjne (33) -
Przepływy pieniężne netto
z działalności inwestycyjnej (40 452) (22 049)
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
I. Wpływy 47 027 20 945
Wpływy z emisji akcji i rozliczenie
wydatków związanych z emisją 18 422 18 177
Wpływy z udzielonych
kredytów, pożyczek 28 605 2 665
Wpływy z emisji dłużnych
papierów wartościowych - 103
Przepływy pieniężne netto
z działalności finansowej 47 027 20 945
Przepływy pieniężne razem (1 254) (1 864)
Zmiana stanu środków pieniężnych
i ich ekwiwalentów (1 254) (1 864)
Środki pieniężne na początek okresu 16 954 17 973
Środki pieniężne na koniec okresu 15 700 16 109
Podstawa prawna:
§ 5 ust. 1 pkt 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”.
Więcej na: http://biznes.pap.pl i http://biznes.pap.pl/espi
kom ebi zdz