GRUPA KLEPSYDRA SA (9/2025) Incydentalne naruszenie obowiązków informacyjnych oraz stanowisko odnoszące się do opinii z zastrzeżeniem wyrażonej przez firmę audytorską w sprawozdaniu

Zarząd spółki Grupa Klepsydra S.A. z siedzibą w Łodzi (dalej: „Spółka”), niniejszym informuje, że przekazanie raportu rocznego jednostkowego za 2024 rok oraz raportu rocznego skonsolidowanego za 2024 rok odbyło się z incydentalnym naruszeniem niektórych obowiązków informacyjnych określonych w Załączniku Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.

Stosownie do pkt. 14 dokumentu Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect 2024 Spółka przedstawia poniżej informacje wyjaśniające zaistniałą sytuację.

W pierwszej kolejności Spółka przekazuje, że raport roczny jednostkowy za 2024 rok oraz raport roczny skonsolidowany za 2024 rok zostały opublikowane w dniu 3 czerwca 2025 roku zamiast w dniu 2 czerwca 2025 roku, który to dzień Spółka wcześniej wskazała jako dzień publikacji raportów rocznych w raporcie bieżącym EBI nr 5/2025 z dnia 30 maja 2025 roku. Zarząd wyjaśnia jednak, że opóźnienie było znikome, bowiem raporty zostały opublikowane odpowiednio o g. 00.07 i 00.11 w dniu 3 czerwca 2025 roku. Powodem opóźnienia było otrzymanie od firmy audytorskiej opinii na temat przedmiotowych raportów już po upływie dnia 2 czerwca 2025 roku. Spółka zatem nie miała możliwości opublikowania raportów w wyznaczonym terminie a opublikowała je niezwłocznie po uzyskaniu takiej możliwości.

Następnie Spółka przekazuje, że raport roczny skonsolidowany za rok 2024 nie zawierał wymaganego zgodnie z punktem 7.1. pkt. 8) Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu stanowiska Zarządu wraz z opinią rady nadzorczej odnoszącego się do wyrażonej przez firmę audytorską w sprawozdaniu z badania opinii z zastrzeżeniem.

Sprawozdanie biegłego rewidenta z firmy audytorskiej Grant Thornton Polska P.S.A. z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zawierało dodatkowe zastrzeżenie, do którego ani Zarząd ani Rada Nadzorcza nie ustosunkowali się w raporcie rocznym. Spółka wyjaśnia, że bezpośrednim powodem niezamieszczenia w rocznym skonsolidowanym raporcie rocznym stosownego stanowiska był fakt przekazania przez biegłego rewidenta informacji o przedmiotowym zastrzeżeniu w terminie uniemożliwiającym ustosunkowanie się do niego przez organy Spółki. Przygotowanie takiego stanowiska wymagało bowiem dokładnej analizy i opracowania merytorycznego dlatego Zarząd Spółki zdecydował o publikacji raportu rocznego bez przedmiotowej informacji. W załączeniu do niniejszego raportu Spółka przekazuje stanowisko w sprawie opinii biegłego rewidenta z zastrzeżeniem.

Zarząd Spółki wyjaśnia, że wyżej opisane naruszenia związane z publikacją raportów rocznych miały charakter incydentalny, a ich przyczyną było wydłużenie prac nad badaniem sprawozdań finansowych Spółki. Zarząd Spółki podkreśla, że sytuacja ta nie wynikała z zaniedbań po stronie Spółki ani nie miała charakteru celowego. Podejmowane były wszelkie działania w celu dochowania terminu publikacji raportów rocznych, a opóźnienie w terminie publikacji było znikome i nie miało wpływu na możliwość zapoznania się z raportami przez uczestników rynku.

Jednocześnie Zarząd Spółki deklaruje, że dołoży wszelkich starań, aby podobne zdarzenia nie wystąpiły w przyszłości.

Podstawa prawna

Podstawa prawna: Pkt. 14 Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Newconnect 2024 - Załącznika do Uchwały Nr 1404/2023 Zarządu Giełdy z dnia 18 grudnia 2023 r. w sprawie uchwalenia "Dobrych Praktyk Spółek notowanych na NewConnect 2024” oraz zmiany Załącznika nr 3 Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Spółek Notowanych na NewConnect”.

Więcej na: http://biznes.pap.pl/pl/reports/ebi/all,0,0,0,1

kom ebi zdz