RAFAMET SA (17/2025) Dokonanie przez Emitenta odpisów aktualizacyjnych na dzień 31.12.2024 r., utworzenie rezerw na zobowiązania Emitenta na dzień 31.12.2024 r., korekty wyniku finansowego Spółki za 2023 r. oraz publikacja szacunkowych rocznych danych fin

Zarząd Fabryki Obrabiarek RAFAMET S.A. w restrukturyzacji (dalej jako: "Emitent" lub "Spółka"), informuje, że w dniu 14 kwietnia 2025 roku Zarząd Emitenta podjął uchwały w sprawie dokonania odpisów aktualizacyjnych na dzień 31.12.2024 r. wartości aktywów Emitenta o łącznej wartości 16.719 tys. zł. Na dokonane odpisy aktualizacyjne składają się m.in.:

1. kwota 481 tys. zł tytułem dokonania na dzień 31.12.2024 r. odpisu aktualizującego materiałów posiadanych przez Emitenta;

2. kwota 278 tys. zł tytułem dokonania na dzień 31.12.2024 r. odpisu aktualizującego należności przeterminowane powyżej 180 dni, w wysokości 50% wartości nominalnej tych należności;

3. kwota 500 tys. zł tytułem dokonania na dzień 31.12.2024 r. 100% odpisu aktualizującego w zakresie pożyczki udzielonej przez Emitenta spółce zależnej Emitenta Odlewnia Rafamet Sp. z o.o.;

4. kwota 1.353 tys. zł tytułem dokonania na dzień 31.12.2024 r. 100% odpisu aktualizującego na produkcję w toku, dotyczącą maszyn, które na dzień 31.12.2024 roku nie mają zbytu;

5. kwota 9.369 tys. zł tytułem dokonania na dzień 31.12.2024 r. odpisu aktualizującego wartości aktywa z tytułu podatku odroczonego;

6. kwota 4.630 tys. zł tytułem 100% odpisu aktualizującego środki trwałe w budowie.

Ponadto Zarząd Emitenta wskazuje, iż w dniu 14 kwietnia 2025 roku Zarząd Emitenta podjął uchwały w sprawie utworzenia na dzień 31.12.2024 r. rezerw na zobowiązania Emitenta w łącznej wysokości 500 tys. zł, w tym kwota 354 tys. zł tytułem utworzenia na dzień 31.12.2024 r. rezerwy na zobowiązania związane z karami umownymi, które mogą wystąpić w wyniku niewywiązania się z warunków umów zawartych przez Spółkę.

Dodatkowo Zarząd Emitenta wskazuje, iż w dniu 14 kwietnia 2025 roku Zarząd Emitenta podjął uchwały w sprawie korekty wyniku finansowego Spółki za rok 2023 w łącznej kwocie 5.888 tys. zł. Kwota ta: (i) zwiększy stratę netto Spółki za 2023 rok wykazaną w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2023 r. do kwoty 13.109 tys. zł straty netto oraz jednocześnie (ii) zwiększy stratę netto Grupy Kapitałowej Spółki za 2023 rok wykazaną w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Spółki za 2023 r. do kwoty 10.554 tys. zł straty netto. Na korektę wyniku finansowego Spółki za rok 2023 w łącznej kwocie 5.888 tys. zł składa się m.in.:

1. kwota 4.150 tys. zł tytułem korekty wyniku finansowego lat ubiegłych, w zakresie środków trwałych w budowie, poprzez utworzenie 100% odpisu aktualizującego;

2. kwota 650 tys. zł tytułem korekty wyniku finansowego lat ubiegłych, w zakresie utworzenia 100% odpisu na produkcję w toku;

3. kwota 3.125 tys. zł tytułem utworzenia rezerwy na zobowiązania związane z przystąpieniem Spółki do kredytu bankowego w Banku Millennium S.A. solidarnie ze spółką zależną Odlewnia Rafamet Sp. z o.o.

Emitent wskazuje również, że w wyniku agregacji danych finansowych za 2024 r. Emitent podaje poniżej wybrane szacunkowe: (i) jednostkowe wyniki finansowe Emitenta ("Szacunkowe Wyniki Jednostkowe") oraz (ii) skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta ("Szacunkowe Wyniki Skonsolidowane") za 2024 rok, tj. za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku, sporządzone w związku z zakończeniem procesu agregacji danych finansowych, a które to Szacunkowe Wyniki Jednostkowe i Szacunkowe Wyniki Skonsolidowane są następujące:

i. Szacunkowe Wyniki Jednostkowe (w tysiącach złotych):

a. przychody ze sprzedaży: 59.128 tys. zł,

b. strata netto: (48.620) tys. zł,

c. kapitał własny Spółki: 41.259 tys. zł;

ii. Szacunkowe Wyniki Skonsolidowane (w tysiącach złotych):

a. przychody ze sprzedaży: 82.367 tys. zł,

b. strata netto: (44.493) tys. zł,

c. kapitał własny Grupy Kapitałowej Spółki: 45.411 tys. zł.

Zarząd Emitenta zastrzega, że prezentowane wielkości, tj. Szacunkowe Wyniki Jednostkowe, jak i Szacunkowe Wyniki Skonsolidowane mają charakter szacunkowy i mogą ulec zmianie. W przypadku istotnych zmian tych danych szacunkowych, a opublikowanych w niniejszym raporcie bieżącym, Emitent będzie informował odrębnym raportem bieżącym. Nadto, Zarząd Emitenta wyjaśnia, że jednostkowe sprawozdanie finansowe Emitenta oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za 2024 rok, są przedmiotem weryfikacji przez niezależnego biegłego rewidenta w ramach badania sprawozdań finansowych za 2024 rok. Ponadto Zarząd Emitenta wskazuje, iż w toku prac przez biegłego rewidenta nad jednostkowym sprawozdaniem Spółki za 2024 r. i skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Spółki za 2024 r., otrzymał od biegłego rewidenta informacje o możliwości odmowy wydania opinii z badania jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki oraz jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za 2024 r. Odmowa może dotyczyć założenia kontynuacji działalności Spółki w istotnie niezmniejszonym zakresie w ciągu najbliższych 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2024 r. W ocenie biegłego rewidenta przyjęcie kontynuacji działalności Spółki uzależnione jest od skutecznego pozyskania do końca kwietnia 2025 r. pierwszej transzy dodatkowego finansowania oraz kolejnych transz dodatkowych środków jeszcze w roku 2025. W ocenie biegłego w związku z tym istnieje ryzyko, że na dzień wydania opinii biegły nie będzie mógł wypowiedzieć się w tych kwestiach. Ze względu na istotny i rozległy charakter tego ograniczenia zakresu badania, być może biegły nie będzie w stanie wydać opinii pozytywnej o tych badanych sprawozdaniach finansowych. Emitent podejmuje działania zmierzające do przyjęcia w jednostkowym sprawozdaniu Spółki za 2024 r. i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Spółki za 2024 r. założenia kontynuacji działalności Spółki w istotnie niezmniejszonym zakresie w ciągu najbliższych 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2024 r.

Więcej na: http://biznes.pap.pl/pl/reports/espi/all,0,0,0,1

More information on page: http://biznes.pap.pl/en/reports/espi/all,0,0,0,1